余生很美 追問

2022-01-28 10:18

老師，申報的時候怎么提現(xiàn)預(yù)交的呢？一直有留底稅額，沒得應(yīng)交增值稅得

郭老師 解答

2022-01-28 10:20

如果你是一般納稅人預(yù)繳的，在附表四本期發(fā)生額里面填寫，需要抵扣的時候填寫實際抵扣金額和主表28欄附加稅的，不用體現(xiàn)你的增值稅抵扣了，附加稅跟著抵扣。

余生很美 追問

2022-01-28 10:27

老師，只有有應(yīng)交增值稅的時候才能抵扣噻？我賬務(wù)上面怎么提現(xiàn)預(yù)交的增值稅？

郭老師 解答

2022-01-28 10:29

你好
借應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅，貸銀行存款。