Li 追問

2022-01-26 18:41

小規(guī)模計借方交消費(fèi)稅？

小林老師 解答

2022-01-26 18:42

您好，是的，消費(fèi)稅都是可以抵扣應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交消費(fèi)稅

Li 追問

2022-01-26 18:45

就比如  借 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交消費(fèi)稅  100  下個月就交100元？  小規(guī)模也可以抵扣？記得學(xué)的好像是只有一般納稅人能抵扣？ 那增值稅交稅計提分錄怎么寫呢？

小林老師 解答

2022-01-26 18:51

您好，消費(fèi)稅是不分是否小規(guī)模納稅人，只有增值稅區(qū)分

Li 追問

2022-01-26 18:55

增值稅計提分錄是怎么做的呢？

小林老師 解答

2022-01-26 19:06

您好，小規(guī)模納稅人直接計入原材料成本，一般納稅人若取得專用發(fā)票，做應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅）