渝 追問(wèn)

2022-01-25 18:39

年度匯算清繳A105080資產(chǎn)折舊攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整表里在那一欄調(diào)整多提的折舊呢

鄒老師 解答

2022-01-25 18:40

你好，在固定資產(chǎn)折舊金額欄次，填寫(xiě)調(diào)整之后的折舊金額。
比如之前折舊1萬(wàn)，沖銷(xiāo)多計(jì)提折舊100，實(shí)際折舊金額按9900填寫(xiě)

渝 追問(wèn)

2022-01-25 18:50

資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)是填寫(xiě)累計(jì)攤銷(xiāo)額嗎？稅收折舊攤銷(xiāo)額是填寫(xiě)本年折舊攤銷(xiāo)額嗎

鄒老師 解答

2022-01-25 18:50

你好，資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)，是填寫(xiě)資產(chǎn)的初始入賬金額。
稅收折舊攤銷(xiāo)額，是填寫(xiě)本年折舊攤銷(xiāo)額

渝 追問(wèn)

2022-01-25 19:01

資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)即是填資產(chǎn)原值，是這樣理解嗎？

渝 追問(wèn)

2022-01-25 19:04

賬載金額欄有資產(chǎn)原值，本年折舊攤銷(xiāo)額，累計(jì)折舊攤銷(xiāo)額。稅收金額欄有資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)，稅收折舊攤銷(xiāo)額。調(diào)整的多提折舊在那列填寫(xiě)呢

鄒老師 解答

2022-01-25 19:06

你好，資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)，就是填資產(chǎn)原值。
正常情況下，稅收金額與賬面金額是一致的。
在固定資產(chǎn)折舊金額欄次，填寫(xiě)調(diào)整之后的折舊金額。比如之前折舊1萬(wàn)，沖銷(xiāo)多計(jì)提折舊100，實(shí)際折舊金額按9900填寫(xiě)

渝 追問(wèn)

2022-01-25 19:12

好的謝謝老師的耐心解答

鄒老師 解答

2022-01-25 19:42

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。