everyday 追問

2017-03-09 16:19

嗯，但是老師我們是這么一個(gè)情況，就是人家不肯開房租發(fā)票也不肯去稅局代開，然后我們這邊要走賬，只能記借管理費(fèi)用，貸，銀行存款。這樣房租不就得再企業(yè)所得稅匯算之前能扣除嗎，但是房租是不允許扣除的吧

鄒老師 解答

2017-03-09 16:15

你好，如果跨年，是不能抵扣入賬那一年的所得稅的

鄒老師 解答

2017-03-09 16:17

你好，就是取得以前年度開具 的發(fā)票，跨年入賬，只能通過以前年度損益調(diào)整科目核算，而不能直接計(jì)入費(fèi)用的

鄒老師 解答

2017-03-09 16:20

你好，是的，沒有發(fā)票需要按規(guī)定調(diào)整的