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送心意

Moya老師

職稱中級會計師,初級會計師

2022-01-20 23:40

你好,你實際負擔的增值稅銷項稅額=108111.36*13%
城建稅教育費附加=(108111.36*13%-進項稅額)*(7%+3%+2%)你預交的稅,在回機構申報繳納時是可以扣除的,該筆業(yè)務的實際負擔稅是不變的

大意的黑米 追問

2022-01-21 00:23

關鍵是城建稅預交的和當?shù)厣陥蟪墙ǘ惗惵什灰粯釉趺刺幚恚坎灰粯?/p>

大意的黑米 追問

2022-01-21 00:24

老師你看我這樣理解的可對?

Moya老師 解答

2022-01-21 08:21

你的理解是正確的,城建教育費附加是以實際繳納的增值稅消費稅為計稅依據,你在異地預交增值稅,同時就這部分按當?shù)爻墙ń逃M附加稅率繳納城建稅教育費附加,回機構后按機構所在地的稅率依據實際繳納的增值稅計算繳納城建教育費附加

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你好,你實際負擔的增值稅銷項稅額=108111.36*13% 城建稅教育費附加=(108111.36*13%-進項稅額)*(7%+3%+2%)你預交的稅,在回機構申報繳納時是可以扣除的,該筆業(yè)務的實際負擔稅是不變的
2022-01-20 23:40:03
你好!這個不是可以減免嗎
2022-07-11 17:25:13
您好,不一樣的,是不含稅收入的1.5%
2024-10-11 16:08:22
那個是同時核定的哈
2023-04-21 09:57:21
不超過45萬是免征的附加稅的。
2022-04-18 09:14:25
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