你好，老師，1.7日我們收到租客轉(zhuǎn)過來的3個月租金100625，發(fā)票至今沒有開，今天發(fā)現(xiàn)租客多轉(zhuǎn)了250元，告知租客后，他們要求退250元給他們，銀行轉(zhuǎn)賬。請問怎么做分錄啊

bamboo老師

職稱：注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師

2022-01-20 16:15

您好
請問當(dāng)時收款分錄怎么寫的

胡曼曼追問

2022-01-20 16:19

賬還沒有做，平時是月底才做的

bamboo老師解答

2022-01-20 16:26

借：銀行存款100625
貸：預(yù)收賬款100625
借：預(yù)收賬款 250
貸：銀行存款 250

胡曼曼追問

2022-01-20 16:38

那我發(fā)票現(xiàn)在可以直接開100375嗎？借預(yù)收賬款100375貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費？

bamboo老師解答

2022-01-20 16:51

發(fā)票現(xiàn)在可以直接開100375 借預(yù)收賬款100375貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費

精選問題

金龍魚補稅是什么回事問

金龍魚補稅，是旗下子公司東莞富之源與稅務(wù)局就增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出計算口徑產(chǎn)生的十年爭議，最終按謹(jǐn)慎性原則計提4.72億元預(yù)計負(fù)債，影響2025年凈利潤。答
老師，您好這個西部鼓勵類產(chǎn)業(yè)15%的優(yōu)惠稅率和兩免問

你好，可以疊加享受的。答
老師你好，我們公司是衛(wèi)浴的，經(jīng)營范圍有家具安裝和問

是的，你們沒建筑資質(zhì)就不能開建筑服務(wù) 答
你好，計提工資數(shù)據(jù)要跟工資表應(yīng)發(fā)數(shù)一樣嗎？如果不問

是的，計提工資數(shù)據(jù)要跟工資表應(yīng)發(fā)數(shù)一樣，不然說明發(fā)生錯誤了答
你好，無票收入與開發(fā)票收入有什么區(qū)別嗎？開不開發(fā) 問

您好，是一樣的，只是無票收入不用開票答

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