沉靜 追問(wèn)

2022-01-20 11:05

相互借款沒(méi)有利息繳納增值稅嗎？企業(yè)所得稅又怎么處理？

紫藤老師 解答

2022-01-20 11:05

相互借款沒(méi)有利息不繳納增值稅，沒(méi)有稅

沉靜 追問(wèn)

2022-01-20 11:13

這樣沒(méi)有利益不交增值稅也不交企業(yè)所得稅有涉稅風(fēng)險(xiǎn)嗎？

紫藤老師 解答

2022-01-20 11:13

稅務(wù)局可能不認(rèn)可的，視同銷售

沉靜 追問(wèn)

2022-01-20 11:26

那意思是付點(diǎn)利息對(duì)應(yīng)的得開(kāi)利息收入發(fā)票才算合法合理對(duì)嗎？？？關(guān)聯(lián)企業(yè)(母子公司)相互借款的利益是免征增值稅的，匯算清繳是企業(yè)應(yīng)納稅所得額也就不存在調(diào)增問(wèn)題對(duì)嗎？？？

沉靜 追問(wèn)

2022-01-20 11:43

小微企業(yè)的母子公司相互借款不屬于附圖上的集團(tuán)母子公司對(duì)嗎？？所以要收利息并視同銷售服務(wù)繳納增值稅？？？？

紫藤老師 解答

2022-01-21 09:17

付點(diǎn)利息對(duì)應(yīng)的得開(kāi)利息收入發(fā)票才算合法合理