高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-19 11:51

老師好，小規(guī)模納稅人里面，這2筆業(yè)務(wù)，算好后，分別填入其他增值稅發(fā)票不含銷售額 891.09，開具其他發(fā)票及未開票銷售額 1980.2 ，當(dāng)期合計不含稅銷售額(除銷售不動產(chǎn)）2871.29.之后點進(jìn)下一頁，我看到系統(tǒng)自動顯示小微企業(yè)免稅額86.14，本期免稅額86.14，我不明白這個免稅額是怎么算出來的？

高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-19 11:55

這是里面數(shù)據(jù)圖片

蔣飛老師 解答

2022-01-19 11:55

你好！2871.29*3%=86.14
系統(tǒng)自動生成的數(shù)據(jù)，可以不用管的
直接申報，即可

高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-19 11:58

點擊進(jìn)去后，到這個頁面，我該填些什么嗎？

蔣飛老師 解答

2022-01-19 12:00

填寫主表即可，其他表格，不用填寫的，點“申報”就可以了

高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-19 12:02

就是增值稅減免稅申報明細(xì)表里面，我需要填什么嗎？

高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-19 12:02

好的，謝謝老師

蔣飛老師 解答

2022-01-19 12:03

其他表格不用填寫的，點申報，就可以了

高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-19 12:11

我們這2筆收入是知識產(chǎn)權(quán)下面的文化服務(wù)，有消費稅的嗎？在消費稅及附加稅費申報表里面需要填寫什么嗎?

蔣飛老師 解答

2022-01-19 12:13

你好！不涉及消費稅的。

高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-19 12:25

老師好，企業(yè)所得稅季度申報表里面，營業(yè)收入這里我是填營業(yè)收入 2871.29(按利潤表里面填) 營業(yè)成本0 (按利潤表里面填)  ，利潤總額(按利潤表里面填)，就可以了嗎？因為我看到其他系統(tǒng)都自動填好，勾好了。

蔣飛老師 解答

2022-01-19 12:28

是的，你的理解很對

高挑的胡蘿卜 追問

2022-01-19 12:28

這里除了營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額外，還有一個空格是加:特定業(yè)務(wù)計算的應(yīng)納所得稅，一個空格是減:不征稅收入，還有一個空格是符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅，這3個空格，我需要填什么嗎？

蔣飛老師 解答

2022-01-19 12:30

符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅，需要填寫附表的