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送心意

郭老師

職稱： 初級會計師

2022-01-19 09:57

你好，那就需要做無票收入的，借銀行存款，貸主營業務收入應交稅費。

&$碎碎念￥$ 追問

2022-01-19 10:08

我是剛接收的，公司之前的人就沒做賬，我這個月可以一起做嗎？

&$碎碎念￥$ 追問

2022-01-19 10:10

還有就是，他們金額比較大，500多萬，是不是就要熱定成一般納稅人了。不想認定一般納稅人，有什么好辦法嗎？

郭老師 解答

2022-01-19 10:11

你好，對的是的是這么做的，能不從公戶走嗎？不做收入，隱瞞收入，逃避稅收。

&$碎碎念￥$ 追問

2022-01-19 10:13

我可以先掛賬嗎

郭老師 解答

2022-01-19 10:14

可以的，但是你時間長了，掛的金額大了，稅務局要求嚴格的，一樣要求你交稅。

&$碎碎念￥$ 追問

2022-01-19 10:14

他們都轉公戶里了

郭老師 解答

2022-01-19 10:16

你好，可以的，可以的。

&$碎碎念￥$ 追問

2022-01-19 10:20

2022年不走公戶，我把2021年掛賬的在轉做收入，這樣2021年收入就不超500萬，不需要認定一般納稅人，可以嗎？

郭老師 解答

2022-01-19 10:21

可以的，可以這么做。

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相關問題討論
你好，那就需要做無票收入的，借銀行存款，貸主營業務收入應交稅費。
2022-01-19 09:57:47
現在有點郁悶，剛接到的帳，房租只有房租合同，老板自己掏錢支付了，沒有從賬上走，錢付了，租的私人的商鋪，沒有發票的，怎么做會計分錄啊？還有剛成立時裝修，購買辦公用品都是老板自己付了，均沒有發票，都不知道金額了現在，所以做賬的資料很少，就憑銀行回單，開了幾張發票，提了幾筆錢（對于這種要怎么做賬啊？）
2019-07-09 13:30:36
你好！這個正常走就可以了，借銀行存款 貸主營業務收入 應交稅費—應交增值稅
2020-10-20 14:12:21
你好，小規模公司，收到建筑服務發票 借：在建工程等科目，貸：銀行存款等科目?
2022-04-11 13:39:09
小規模納稅人的增值稅計算和發票開具 可以選擇以取得的全部價款和價外費用，扣除向旅游服務購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接團旅游企業的旅游費用后的余額為銷售額。選擇上述辦法計算銷售額的試點納稅人，向旅游服務購買方收取并支付的上述費用，不得開具增值稅專用發票，可以開具普通發票。根據上述規定，小規模納稅人也可以選擇一般計稅和差額計稅。 1、 全額計稅選擇全額計稅時全額開具發票，也可以向當地國稅部門代開稅率（征收率）為3%的增值稅專用發票，購買方用于增值稅抵扣。 例5：承德市B旅游公司為增值稅小規模納稅人，2016年5月收取單位和個人繳納的旅游費用100萬元，其中支付給旅游目的地的地接公司住宿費、餐飲費、交通費、門票費90萬元，地接公司開具了增值稅發票。B旅游公司本月購進電腦、打印機等辦公設備等3萬元。該公司5月需繳納多少增值稅，如何向旅游服務購買方開票？ 應納稅額=100/1.03*0.03=2.91萬元D旅游公司可自行開具普通發票，也可向當地國稅機關代開增值稅專用發票，代開的增值稅專用發票上注明的稅率為3%，金額為97.09萬元，稅額為2.91萬元。購買方取得國稅機關代開的增值稅專用發票后可以做為進項稅額抵扣。 2、 差額計稅選擇差額計稅時全額開具發票，按差額部分計算并交納稅款。也可以向當地國稅部門代開稅率（征收率）為3%的增值稅專用發票，國稅機關選擇差額開票，購買方按照代開的增值稅專用發票的上稅額用于抵扣。 例6：承德市B旅游公司為增值稅小規模納稅人，2016年5月收取單位和個人繳納的旅游費用100萬元，其中支付給旅游目的地的地接公司住宿費、餐飲費、交通費、門票費90萬元，地接公司開具了增值稅發票。B旅游公司本月購進電腦、打印機等辦公設備等3萬元。該公司5月需繳納多少增值稅，如何向旅游服務購買方開票？ 應納稅額=（100-90）/1.03*0.03=0.29萬元B旅游公司可自行開具普通發票，也可向當地國稅機關代開增值稅專用發票，代開的增值稅專用發票上注明的稅率為“***”，金額為99.71萬元，稅額為0.29萬元，備注檔自動打印“差額征稅”和“代開”字樣。購買方取得國稅機關代開的增值稅專用發票后可以做為進項稅額抵扣。通過以上兩個例子，可以看出小規模納稅人選擇差額計稅是有利的。
2019-04-16 07:14:15
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