老師，增值稅附加申報表，本期發生額指的什么 全部含稅收入是所有的收入嗎？

Lily 追問

2022-01-18 18:49

普票跟無票收入不算嗎

宋艷萍老師 解答

2022-01-18 18:50

普票和無票收入加上專票收入，如果沒有超過45萬，普票和無票收入屬于免稅的，不用填在這里。

Lily 追問

2022-01-18 18:51

超了，全額交稅，我專票有開3個點的，要核算成1個點，不是專票開多少就交多少稅嗎？

宋艷萍老師 解答

2022-01-18 18:56

專票3個點的沒有減免，不用填
普票和免票需要填那個減免表。

宋艷萍老師 解答

2022-01-18 18:57

專票只有按1%開具的才填減免表

Lily 追問

2022-01-18 19:06

本期發生額 只填1%專票的不含稅銷售額嗎，我們專票有開1%跟3%的 減免表里填1%的專票不含稅銷售額跟無票收入和普票的  不含稅銷售額那

宋艷萍老師 解答

2022-01-18 19:15

本期發生額 只填1%專票的不含稅銷售額*0.02

宋艷萍老師 解答

2022-01-18 19:15

加上普票和無票不含稅金額*0.02

宋艷萍老師 解答

2022-01-18 19:16

1%稅率的專票，還有普票和無票，會產生減免2%

Lily 追問

2022-01-18 20:11

全部的含稅收入是減免部分的含稅收入嗎？就是1%專票的含稅開票金額跟普票和無票的銷售含稅開票金額

宋艷萍老師 解答

2022-01-18 20:27

是的，是含稅銷售額

Lily 追問

2022-01-18 20:36

老師，按照您說的，本期發生額是1%所有開票的不含稅收入*0.02 

宋艷萍老師 解答

2022-01-18 20:38

第八欄等于主表第一欄么？