完美的鏡子 追問(wèn)

2022-01-16 13:55

是要跟退貨是一樣的嗎？紅字發(fā)票入賬，借應(yīng)收賬款(負(fù)數(shù))  貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(負(fù)數(shù))，銷項(xiàng)稅額(負(fù)數(shù))。
同時(shí)，紅沖成本，借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(負(fù)數(shù))，貸庫(kù)存商品(負(fù)數(shù))嗎？
然后等開了新的，再對(duì)新的進(jìn)行成本結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

麗麗劉老師 解答

2022-01-16 13:56

結(jié)轉(zhuǎn)成本的方法  如果是月末一次加權(quán)平均法計(jì)算  就月底結(jié)轉(zhuǎn)一筆就可以了  
如果你是單筆結(jié)轉(zhuǎn)  那就按照你上述分錄處理

完美的鏡子 追問(wèn)

2022-01-16 14:01

沖回成本的話，要按之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本一樣沖回呢？

麗麗劉老師 解答

2022-01-16 14:04

是的   做負(fù)數(shù)處理就可以   

完美的鏡子 追問(wèn)

2022-01-16 14:05

如果是月末一次加權(quán)平均法計(jì)算的，是按之前結(jié)轉(zhuǎn)的單價(jià)*結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)量沖回嗎？

完美的鏡子 追問(wèn)

2022-01-16 14:06

這樣的話，之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本單價(jià)，和現(xiàn)在的成本單價(jià)有出入呢

麗麗劉老師 解答

2022-01-16 14:11

月末一次的話 取得時(shí)均價(jià)    影響應(yīng)當(dāng)不會(huì)很大  因?yàn)槟阃瑫r(shí)做了一正一負(fù)

完美的鏡子 追問(wèn)

2022-01-16 15:29

那有四步
第一，開紅字負(fù)數(shù)發(fā)票，入賬
第二，沖回成本，按之前結(jié)轉(zhuǎn)的單價(jià)*數(shù)量。
第三，開藍(lán)字發(fā)票入賬本月銷售額
第四，和本月其他銷售額一同結(jié)轉(zhuǎn)成本。
老師，是這樣理解的嗎？

麗麗劉老師 解答

2022-01-16 15:31

嗯嗯  這樣做可以的