微信用戶 追問

2022-01-16 12:43

老師，有時候一個項目做幾個月才開一次票出去，但每個月都有勞務(wù)成本產(chǎn)生，一般成本不應(yīng)該是在開票的月份才結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

劉艷紅老師 解答

2022-01-16 12:45

你們是小規(guī)模還是一般納稅人了？一般每個月做了賬就需要結(jié)轉(zhuǎn)的。

微信用戶 追問

2022-01-16 12:55

小規(guī)模納稅人，我們這邊有的會計說可以放在勞務(wù)成本里，開票了之后再結(jié)轉(zhuǎn)；有的說不需要用勞務(wù)成本這個科目，直接計主營業(yè)務(wù)成本，當(dāng)月就要結(jié)轉(zhuǎn)，如果當(dāng)月沒開票，讓我做管理費用處理，我都弄糊涂了

劉艷紅老師 解答

2022-01-16 12:56

你是直接收到的勞務(wù)發(fā)票還是幫他們申報的個稅了？

微信用戶 追問

2022-01-16 13:06

我們老板注冊的是一個勞務(wù)服務(wù)部，是個體工商戶，因為是查賬征收，所以每個季度也同樣要申報，每個季度也都會開一些勞務(wù)費出去，拿了20多張身份證讓我做成本

劉艷紅老師 解答

2022-01-16 13:09

那你這個就是報了個工資做的勞務(wù)成本了，你是每個月做一次賬還是一個季度做一次賬了？如查每個月做一次賬，就每個月結(jié)轉(zhuǎn)一次嘛，如果一個季度做一次賬就一個季度結(jié)轉(zhuǎn)一次，這個又不影響，你們這可以計到勞務(wù)成本比較好點。

微信用戶 追問

2022-01-16 13:12

老師，到底要不要用到勞務(wù)成本這個科目？還有如果半年才開一次票，是不是之前的勞務(wù)成本可以一直不給轉(zhuǎn)，等到開了勞務(wù)費的那個月再結(jié)轉(zhuǎn)

劉艷紅老師 解答

2022-01-16 13:16

同學(xué)，個人覺得用勞務(wù)成本比較好點，一般季報就要結(jié)轉(zhuǎn)的，反正是可以彌補下季度的，又沒關(guān)系。

微信用戶 追問

2022-01-16 13:20

老師，我想請教一下，因為是小規(guī)模納稅人，老板每個季度都開票都不超45萬元，所以增值稅申報都是0元，個人經(jīng)營所得這塊就是由我控制了，每個季度是適當(dāng)性預(yù)繳一些，還是把做平，麻煩老師給些建議，謝謝

劉艷紅老師 解答

2022-01-16 13:21

個體又不需要申報個稅的，你們工資這塊每個季度有多少左右？