尹鳳君 追問

2022-01-16 09:41

老師，分錄寫一下，可以嗎？計(jì)提時(shí)，貸方，預(yù)付賬款，借方，成本。付款時(shí)，分錄怎么做，發(fā)票到了怎么做分錄。謝謝老師

小林老師 解答

2022-01-16 09:43

您好。計(jì)提暫估，借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款暫估，收到發(fā)票，紅字沖回暫估，再借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，貸其他應(yīng)付款

尹鳳君 追問

2022-01-16 09:45

1月至6月，分錄是借方成本，貸方預(yù)付賬款

小林老師 解答

2022-01-16 09:46

您好，沒問題，表達(dá)出來權(quán)責(zé)發(fā)生制

尹鳳君 追問

2022-01-16 09:47

那我12月怎么做分錄，請老師幫我寫出來，謝謝

小林老師 解答

2022-01-16 09:48

您好，把少計(jì)提部分一次補(bǔ)計(jì)提，借成本，貸預(yù)付