咕嚕咕哎咕 追問(wèn)

2022-01-14 14:57

但是我去年是虧損的，今年抵扣去年的沒(méi)抵扣完，也要一樣的把今年的本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

張壹老師 解答

2022-01-14 14:58

你好,你結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)去會(huì)自動(dòng)抵扣的.

咕嚕咕哎咕 追問(wèn)

2022-01-14 15:08

結(jié)轉(zhuǎn)了也要寫(xiě)提取盈余公積的分錄嘛？老師，不太理解，我做了結(jié)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)分錄，我本年利潤(rùn)科目的明細(xì)賬顯示我虧損更多了嘛？去年虧損的時(shí)候沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)

張壹老師 解答

2022-01-14 15:10

你好,你如果和以前加起還是虧的,就不提取盈余公積了

咕嚕咕哎咕 追問(wèn)

2022-01-14 15:16

好的，那去年沒(méi)有虧損沒(méi)有寫(xiě)結(jié)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)分錄怎么處理？

咕嚕咕哎咕 追問(wèn)

2022-01-14 15:18

補(bǔ)在今年可以嗎？不然我的本年利潤(rùn)科目年末一直有余額

張壹老師 解答

2022-01-14 15:20

沒(méi)虧的分錄:
借:本年利潤(rùn)
貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

咕嚕咕哎咕 追問(wèn)

2022-01-14 15:21

嗯嗯，分錄我知道，有虧損的相反，那補(bǔ)在今年可以嗎？

張壹老師 解答

2022-01-14 15:21

你以前的本年利潤(rùn)虧在貸方,也是要結(jié)轉(zhuǎn)的.你可以看看前幾年的分錄
虧損時(shí)的本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)

借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸:本年利潤(rùn)

咕嚕咕哎咕 追問(wèn)

2022-01-14 15:26

嗯嗯，那就是可以在今年做結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？

張壹老師 解答

2022-01-14 15:26

你好,每年年末都要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)這個(gè)科目的