Lily 追問

2022-01-13 18:17

分錄是正常嗎？，借管理費(fèi)用 或銷售費(fèi)用 貸銀行存款 

Lily 追問

2022-01-13 18:20

還有前面月份的票也一直沒到，我之前是記其他應(yīng)收款了，現(xiàn)在該怎么調(diào)整

小軒老師 解答

2022-01-13 19:28

預(yù)提費(fèi)用會(huì)計(jì)分錄：
借：管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等
貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提XX費(fèi)用
支付的時(shí)候：
借：其他應(yīng)付款-預(yù)提XX費(fèi)用
貸：銀行存款等

Lily 追問

2022-01-14 11:30

老師 打擾了，您說的預(yù)提費(fèi)用，但是我們是直接付款了，付款給員工的，他們沒拿票回來

小軒老師 解答

2022-01-14 11:48

你好，在企業(yè)所得稅匯算清繳前拿回發(fā)票的，發(fā)票直接貼到之前做的費(fèi)用憑證后面就行，會(huì)計(jì)分錄直接計(jì)入：
借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款