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送心意

小小霞老師

職稱初級會計師

2022-01-13 10:57

你好,你參考一下這個
企業(yè)所得稅的彌補(bǔ)虧損的計算方式是:
1、納稅人某一納稅年度發(fā)生虧損,收入總額應(yīng)當(dāng)減除以前年度虧損;
2、不足以彌補(bǔ)的,準(zhǔn)予向以后年度結(jié)轉(zhuǎn),用以后年度的所得彌補(bǔ),但結(jié)轉(zhuǎn)年限最長不得超過五年。

謝謝老師 追問

2022-01-13 11:07

那這個(表的后五列)當(dāng)年虧損額,待彌補(bǔ)虧損額,彌補(bǔ)以前年度虧損額,可結(jié)轉(zhuǎn)。這幾個有啥勾稽關(guān)系

小小霞老師 解答

2022-01-13 13:22

你好,這個勾稽關(guān)系,就是字面意思。這個你根據(jù)上面那個政策帶進(jìn)去,看你的表就懂了

小小霞老師 解答

2022-01-13 13:23

如果企業(yè)當(dāng)年經(jīng)營發(fā)生虧損(指按稅法規(guī)定計算的應(yīng)納稅所得額),可在今后5年內(nèi),用以后年度所得(也是應(yīng)納稅所得額)彌補(bǔ)之前年度發(fā)生的虧損(指按稅法規(guī)定計算的應(yīng)納稅所得額),彌補(bǔ)之后還有盈利額才交稅(企業(yè)所得稅),彌補(bǔ)后沒盈利就不交稅

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你好,你參考一下這個 企業(yè)所得稅的彌補(bǔ)虧損的計算方式是: 1、納稅人某一納稅年度發(fā)生虧損,收入總額應(yīng)當(dāng)減除以前年度虧損; 2、不足以彌補(bǔ)的,準(zhǔn)予向以后年度結(jié)轉(zhuǎn),用以后年度的所得彌補(bǔ),但結(jié)轉(zhuǎn)年限最長不得超過五年。
2022-01-13 10:57:41
同學(xué),你好。借助公司在異地勞務(wù)的個人所得稅,需要按照開票收入的一定比例核定征收。
2020-11-24 11:23:40
您好!這個100*100%就是研發(fā)費(fèi)加計扣除100%
2022-03-19 19:34:20
比如期初 包括3季度的4萬(對應(yīng)第三季度銷售額的10%? ?第三季度銷售額=4/10%=40) 這4萬是要全部收回的 4季度的24萬(第四季度銷售額的40%? ? ?第四季度銷售額=24/40%=60)? 收回60*30%=18
2021-02-22 15:34:37
同學(xué),你好!稍等需要看下題目
2022-03-20 15:21:10
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