草莓 追問

2022-01-11 21:30

現(xiàn)在是要把第二筆分錄沖回嗎

紫藤老師 解答

2022-01-11 21:30

你按照上面的去做分錄的了

草莓 追問

2022-01-11 21:33

申報(bào)表上還留存400來(lái)，也是這個(gè)分錄嗎

紫藤老師 解答

2022-01-11 21:33

你好，對(duì)的，你的理解是對(duì)的

草莓 追問

2022-01-11 21:34

申報(bào)表留存的400，一直可以掛著嗎

紫藤老師 解答

2022-01-11 21:34

申報(bào)表留存的400，一直可以掛著，留抵

草莓 追問

2022-01-11 21:44

不用進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎

紫藤老師 解答

2022-01-11 21:45

你好，不用進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

草莓 追問

2022-01-11 21:46

不太明白
之前，借管理，貸現(xiàn)金440，后來(lái)給認(rèn)證了，又做了筆借管理405.74 進(jìn)項(xiàng)34.26，貸，現(xiàn)金。 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了，，老師你根據(jù)我現(xiàn)在的分錄，我該怎么在12月進(jìn)行調(diào)整，

草莓 追問

2022-01-11 21:47

申報(bào)表上440，未抵扣，還存在

紫藤老師 解答

2022-01-11 21:47

這個(gè)是全部抵扣的，
買稅控盤可以全額抵稅的賬務(wù)處理，支付時(shí)：
借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款
一般納稅人抵減時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
貸：管理費(fèi)用
小規(guī)模納稅人，抵減時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
貸：管理費(fèi)用