想人陪的鋼筆 追問(wèn)

2022-01-10 15:28

我的意思不是這樣的。我的意思是已經(jīng)抵扣的增值稅，稅務(wù)要求轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出后月末結(jié)轉(zhuǎn)入未交增值稅科目，但是當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)多了，不用交稅，那這個(gè)轉(zhuǎn)入未交增值稅的怎么處理

玲老師 解答

2022-01-10 15:36

借 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
進(jìn)項(xiàng)多了 期末分錄 是 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅

想人陪的鋼筆 追問(wèn)

2022-01-10 15:47

進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了轉(zhuǎn)出應(yīng)交的進(jìn)項(xiàng)稅，也是這個(gè)分錄？

想人陪的鋼筆 追問(wèn)

2022-01-10 15:47

怎么看著不合理啊

玲老師 解答

2022-01-10 15:56

這是進(jìn)轉(zhuǎn)出 這個(gè)科目結(jié)平的分錄