venus老師 追問

2022-01-07 23:06

不是，分錄是記入以前年度損益調(diào)整，我們也是企業(yè)會計準(zhǔn)則，匯算清繳的企業(yè)所得稅是一百多萬，那這一百多萬是做到去年的年報里面，還是直接放在今年呢

鄒老師 解答

2022-01-08 08:16

你好，這個  以前年度損益調(diào)整  是針對哪一年的業(yè)務(wù)，就放在哪一年

venus老師 追問

2022-01-08 10:47

比如我們是2021年匯算清繳，不就是2020年的年報

venus老師 追問

2022-01-08 10:47

那我要怎么調(diào)整2020年年報，只要在所得稅費用中加上這個匯算清繳的數(shù)嗎

鄒老師 解答

2022-01-08 10:48

你好，這個以前年度損益調(diào)整事項，是屬于2020年的？ 

venus老師 追問

2022-01-08 10:48

一般我們2020年底就要報財務(wù)報表，這個匯算清繳5月份才做，要更正申報嗎

鄒老師 解答

2022-01-08 10:50

你好，如果之前年度的損益事項有調(diào)整，需要更正的 

venus老師 追問

2022-01-08 11:02

那意思我要更正2020年年報

venus老師 追問

2022-01-08 11:02

問題我怎么更正呢，我們所得稅匯算清繳是根據(jù)應(yīng)納稅所得額調(diào)整的，

鄒老師 解答

2022-01-08 11:02

你好，如果這個 之前年度的損益事項屬于 2020年，就需要做 2020年匯算清繳更正申報的 

venus老師 追問

2022-01-08 11:03

我要把所得稅費用更改在年報上，那凈利潤就變了，是不是我的匯算清繳也要變更

鄒老師 解答

2022-01-08 11:04

你好，是的，是這樣的