老師，之前B公司在我們公司帳里設置的是預付賬款這個科目，但是預付賬款之前已經(jīng)清0了，現(xiàn)在我收到B公司的發(fā)票，到下個月才付款，那我這個月做賬時，是直接還按照預付賬款科目走賬，還是重新走其他應付款科目-B公司？

郭老師

職稱：初級會計師

2022-01-06 13:39

你好，還是可以放到預付賬款里面的一個客戶，用一個往來科目就行。

紫蘇追問

2022-01-06 13:43

好的，我明白了

郭老師解答

2022-01-06 13:45

不用客氣，工作愉快。

您好請問就是其他應付跟預付預收都算在一起嗎

2022-01-17 19:35:23

你好，這個預付賬款是支付給對方，對方給你貨物或者是服務了嗎？

2024-01-03 16:29:01

您好，需要找到原因才能調整。

2022-03-21 16:16:43

直接掛其他應收款科目，發(fā)票來了在沖賬

2023-11-02 11:53:37

首先需要理解錯誤的根源以及由此產(chǎn)生的財務影響。在這里，一個兩年的使用權資產(chǎn)合同由于付款次數(shù)記錄錯誤（記錄為3次，實際應為2次），導致第一年產(chǎn)生了其他應收款和預付賬款的余額，并且錯誤地提交了合同變更，增加了一年租金的原值。現(xiàn)在合同已終止，但其他應付款（此處應該是其他應收款或其他應付款項的一個筆誤，因為一般租金不會導致其他應付款項有貸方余額）仍有貸方余額。針對這種情況，以下是建議的后續(xù)處理步驟：確認余額來源：首先，確認貸方余額確實是由租金合同變更錯誤產(chǎn)生的。檢查相關的會計憑證和賬簿，確保所有租金支付和其他相關交易都已正確記錄。調整錯誤記錄：如果確定貸方余額是由于租金合同變更錯誤導致的，需要進行會計調整。編制調整分錄，將多計的一年租金原值從相關資產(chǎn)或費用賬戶中沖回。同時，調整其他應收款或其他應付款項的余額，確保與租金合同的實際支付情況相符。與對方溝通：如果其他應收款或其他應付款項的貸方余額與對方有關（如租金支付方），應與其溝通，確認是否需要調整雙方賬目。如果必要，可以簽署一份補充協(xié)議或結算協(xié)議，明確雙方的債權債務關系。編制財務報表：在進行上述調整后，重新編制相關財務報表，確保報表數(shù)據(jù)的準確性。如果該錯誤對以前的財務報表產(chǎn)生了重大影響，可能需要編制財務報表重述。記錄與監(jiān)控：將整個處理過程記錄在案，以便日后審計或查詢。監(jiān)控相關賬戶余額的變化，確保問題已得到妥善解決。預防措施：針對此次錯誤，分析原因并制定相應的預防措施，避免類似問題再次發(fā)生。加強內部審計和復核工作，確保合同條款的準確性和財務報表的可靠性。

2024-06-05 07:30:27

精選問題

25年工資稅務系統(tǒng)少報了咋辦問

那么只有去更正申報了答
合伙企業(yè) 沒有自然出資人也需要申報 b 表嗎？問

沒有自然出資人，不用報B表答
老師好，我們公司是鋼材企業(yè)，近兩年沒做生意了，每個問

您好，就是因為有貸款，要還完才能注銷答
以前物業(yè)行業(yè)現(xiàn)代服務是可以進項加計抵扣的5%，我問

同學，你好綠化養(yǎng)護服務仍屬于“現(xiàn)代服務”，不屬于“生活服務”；因此，即使“現(xiàn)代服務”和“生活服務”被統(tǒng)稱為“生產(chǎn)生活服務”，也不能因此享受10%加計抵減答
老師，現(xiàn)在的工程公司都會用到工程結算這個科目嗎問

執(zhí)行會計準則才需要那個科目答

25年工資稅務系統(tǒng)少報了咋辦問

合伙企業(yè) 沒有自然出資人也需要申報 b 表嗎？問

老師好，我們公司是鋼材企業(yè)，近兩年沒做生意了，每個問

以前物業(yè)行業(yè)現(xiàn)代服務是可以進項加計抵扣的5%，我問

老師，現(xiàn)在的工程公司都會用到工程結算這個科目嗎問

在線提問累計解決 408179個問題

親愛的學員你好，我是來自會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

25年工資稅務系統(tǒng)少報了咋辦 問

合伙企業(yè) 沒有自然出資人 也需要申報 b 表嗎？ 問

老師好，我們公司是鋼材企業(yè)，近兩年沒做生意了，每個 問

以前物業(yè)行業(yè)現(xiàn)代服務是可以進項加計抵扣的5%，我 問

老師，現(xiàn)在的工程公司都會用到工程結算這個科目嗎 問

在線提問 累計解決 408179個問題

親愛的學員你好，我是來自 會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

已經(jīng)收到您的問題，請?zhí)顚懯謾C號，解答成功后可以快速查看答案。