我愛我家 追問

2022-01-06 11:25

分錄怎么寫呢老師？

森林老師 解答

2022-01-06 11:27

同學(xué)，你好，你十一月的分錄寫一下

我愛我家 追問

2022-01-06 11:30

老師看一下

森林老師 解答

2022-01-06 11:31

借應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù)

貸主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 負(fù)數(shù)

我愛我家 追問

2022-01-06 11:44

我想知道一系列的賬務(wù)處理包括成本和報(bào)稅方面的

我愛我家 追問

2022-01-06 11:45

希望老師能夠指點(diǎn)一下包括我想到的和想不到的

森林老師 解答

2022-01-06 11:48

同學(xué)，你好，你11月開了發(fā)票，正常申報(bào)就行了
12月發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，重新開紅票，做如下分錄
借應(yīng)收賬款 負(fù)數(shù)
貸主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 負(fù)數(shù)
重新開發(fā)票正常了，做如下分錄
借應(yīng)收賬款 
貸主營業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
12月申報(bào)的時(shí)候，如果是小規(guī)模直接一增一減，不影響，是零了
如果是一般納稅人，也是一增一減，不影響，也是零，直接申報(bào)。

我愛我家 追問

2022-01-06 13:35

但是成本那塊怎么辦呢？

森林老師 解答

2022-01-06 14:32

同學(xué)，你好，成本按正常的成本出 就行了，和這個(gè)沒 有關(guān)系，你反正是出售了，成本數(shù)量和金額是一樣的，這個(gè)金額是出庫的單價(jià)不是賣價(jià)

我愛我家 追問

2022-01-06 14:51

我的意思是發(fā)票退回了用沖減銷售成本嗎？12月新開的發(fā)票再重新計(jì)算銷售成本？

森林老師 解答

2022-01-06 14:53

同學(xué)，你好，這個(gè)不用了，成本不影響。