….. 追問

2022-01-05 09:14

老師，那這張發(fā)票一部分是21年費(fèi)用一部分是22年，現(xiàn)在入賬我入到21年，那22年開紅字重開，跨年度我如何入賬呢？

鄒老師 解答

2022-01-05 09:16

你好，費(fèi)用跨年紅沖的時候
借：庫存現(xiàn)金等科目，貸：以前年度損益調(diào)整—某某費(fèi)用 

….. 追問

2022-01-05 09:25

老師，我的分錄：未紅沖的發(fā)票，年末借：管理費(fèi)用，預(yù)付賬款（后續(xù)要攤銷的），進(jìn)項(xiàng)。貸：應(yīng)付。然后22年年初紅字來了，我全部沖之前做的分錄，然后再借：調(diào)整以前年度，預(yù)付，進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付。對嗎？

鄒老師 解答

2022-01-05 09:29

你好，是的，是這樣處理 

….. 追問

2022-01-05 09:30

老師那我進(jìn)項(xiàng)做待認(rèn)證讓他們紅字，可以不。

鄒老師 解答

2022-01-05 09:37

你好，沖銷分錄的待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額是借方紅字

….. 追問

2022-01-05 10:14

我明白，老師就是我之前發(fā)的分錄把進(jìn)項(xiàng)都換成待認(rèn)證就可以了是吧？

鄒老師 解答

2022-01-05 10:20

你好，是的，是這樣的

….. 追問

2022-01-05 12:17

老師那把票寄回了，這個我不入賬了？等22年年初直接做調(diào)整以前年度嗎？

鄒老師 解答

2022-01-05 13:00

你好，是什么原因?qū)е录幕氐陌l(fā)票不入賬呢