微信用戶 追問

2022-01-04 14:49

郭老師你好，再請教您一個問題 ，這筆分錄怎么做？還需要計提嗎？

郭老師 解答

2022-01-04 14:50

增值稅的不用增值稅的，直接借應交稅費應交增值稅貸銀行存款
附加稅需要借稅金及附加
貸，應交稅費城建稅，地方教育教育附加。

郭老師 解答

2022-01-04 14:50

然后繳納借應交稅費，應城建稅，地方教育附加貸銀行。

微信用戶 追問

2022-01-04 15:21

郭老師，這個預交稅款也和上面一樣做分錄？

郭老師 解答

2022-01-04 15:22

你好，對的是的是一樣的。

微信用戶 追問

2022-01-04 15:38

好的，謝謝郭您 ，郭老師，工地買的服裝，能不能入主營業(yè)務成本？

郭老師 解答

2022-01-04 15:40

你好，可以的，可以做主營業(yè)務成本。

微信用戶 追問

2022-01-04 16:14

郭老師，找的成本票（工程款  材料款），貸方記什么科目好？

郭老師 解答

2022-01-04 16:19

貸應付賬款，做這個就可以的。

微信用戶 追問

2022-01-04 17:35

郭老師，老師，建筑公司稅負率是多少？通常我們說的是不是指企業(yè)所得稅？

郭老師 解答

2022-01-04 17:36

你好，增值稅稅負在2.5%左右，所得稅稅負在2%左右，大部分說的都是增值稅稅負。

微信用戶 追問

2022-01-04 18:05

小規(guī)模公司不用管增值稅稅負率吧？

郭老師 解答

2022-01-04 18:12

好對的是的是這么做的。

微信用戶 追問

2022-01-05 10:09

郭老師，建筑公司交通標線款入什么科目？

郭老師 解答

2022-01-05 10:17

借銀行存款貸，主營業(yè)務收入、應交稅費。

微信用戶 追問

2022-01-05 10:21

不是，是我們需要付給對方錢

郭老師 解答

2022-01-05 10:24

你好，這個是你們的工程，又分包出去嗎？

微信用戶 追問

2022-01-05 10:42

沒有，我們是建筑公司，找第三方給做的交通標線，付的款，對方給開的票

郭老師 解答

2022-01-05 10:46

借工程施工間接費用貸銀行存款。

微信用戶 追問

2022-01-05 10:55

老師，不太懂，為什么不能直接入主營業(yè)務成本？

郭老師 解答

2022-01-05 10:57

你得做了收入才可以
如果做了收入之后，借主營業(yè)務成本，貸工程施工，你有收入才能有成本。