云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2022-01-04 13:43

這個(gè)月是21年最后一個(gè)月的賬，留到22年1月計(jì)提也沒(méi)關(guān)系嗎，會(huì)不會(huì)影響匯算清繳

郭老師 解答

2022-01-04 13:46

所得稅在12月份計(jì)提

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2022-01-04 13:48

老師，是這樣的，其他公司用我公司的資質(zhì)，簽約了生活服務(wù)的合同，現(xiàn)依我公司名義給承包方開具了發(fā)票，老板讓私下算一下需繳納所得稅多少，增值稅及附件多少，  我就是不知道這個(gè)所得稅計(jì)稅依據(jù)和稅點(diǎn)是多少？想請(qǐng)教姜老師

郭老師 解答

2022-01-04 13:51

你好，你是一般納稅人還是小規(guī)模？增值稅等于銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)
附加稅等于繳納的增值稅乘以12%，
企業(yè)所得稅根據(jù)年累計(jì)的利潤(rùn)總額減去以前年度的虧損，這個(gè)余額乘以稅率，然后-之前季度預(yù)繳，這個(gè)是一般納稅人的算法。