郭老師 解答

2022-01-04 12:26

然后次月開始折舊，借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊。

周艷1 追問

2022-01-04 12:29

第一部，借固定資產(chǎn)，借管理費(fèi)用，那么貸方不用寫了嗎？

郭老師 解答

2022-01-04 12:31

你好，對(duì)的是的，


管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

周艷1 追問

2022-01-04 12:35

做出來的這個(gè)季度要交企業(yè)所得稅，又怎么調(diào)整呢

郭老師 解答

2022-01-04 12:35

你好，補(bǔ)計(jì)提就可以的，在12月份借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)。

周艷1 追問

2022-01-04 12:42

老師，我請(qǐng)問一下，怎么補(bǔ)計(jì)提呢，因?yàn)槭切罗k企業(yè)全年都是虧損的，收入很少少費(fèi)用大，現(xiàn)在只是調(diào)一部分管理費(fèi)用到固定資產(chǎn)，還有一部分虧損的。要怎么做會(huì)計(jì)分錄呢，不然這個(gè)季度要交所得稅

郭老師 解答

2022-01-04 12:44

月折舊金額這個(gè)知道嗎？月折舊金額乘以時(shí)間就可以的，這個(gè)資產(chǎn)是從什么時(shí)間買來的，比如是十月份買來的，你從11月份開始折舊。

周艷1 追問

2022-01-04 12:53

設(shè)備的固定資產(chǎn)雖然安裝使用了，但是還沒有發(fā)票。現(xiàn)在是只有廠房的固定資產(chǎn)掛在賬上，廠房是最低可以使用20年嘛。那么比如我現(xiàn)在廠房價(jià)值100萬/20年=年折舊5萬，月折舊就是4166.6是這樣的嗎

郭老師 解答

2022-01-04 12:53

你好，對(duì)的是的，是這么做的。

周艷1 追問

2022-01-04 12:56

這個(gè)季度彌補(bǔ)上個(gè)季度的虧損呢，會(huì)計(jì)分錄怎么做

郭老師 解答

2022-01-04 12:57

你好不需要做賬務(wù)處理的。