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小五子老師

職稱： 中級會計師,注冊會計師

2022-01-04 00:47

你好！
包括工資和社保公積金個稅的，全部給你一套寫了，你系統看看 。
1.計提工資 
借：管理/銷售費用等
貸：應付職工薪酬——工資 
2.計提社保和公積金（企業部分） 
借：管理/銷售費用等
貸：應付職工薪酬——社保 
應付職工薪酬-公積金
3.次月發放工資時 
借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應付款——社保(個人部分) 
其他應付款-公積金（個人部分）
應交稅費——應交個人所得稅 
庫存現金／銀行存款或現金 
4.上交社保公積金 
借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 
- 公積金（企業部分）
其他應付款——社保(個人部分)
- 其他應付款-公積金（個人部分） 
貸：銀行存款或現金 
5.上交個人所得稅 
借：應交稅費——應交個人所得稅 
貸：銀行存款或現金

如意的耳機 追問

2022-01-04 00:49

這個具體業務的會計分錄可以幫忙寫一下嗎，謝謝！

小五子老師 解答

2022-01-04 00:52

你好！這個需要根據工資表的數據做分錄的，銀行回單只是一個總數，沒有明細。

如意的耳機 追問

2022-01-04 00:54

好噠謝謝

小五子老師 解答

2022-01-04 00:55

不客氣。祝工作順利！

如意的耳機 追問

2022-01-04 00:57

您說的是這樣的表嗎，可以請教一下怎么填寫嗎，您舉一個例子就行，第一個陳桂云的例子吧，剩下的我比著陳桂云的例子計算

小五子老師 解答

2022-01-04 00:58

你們社保的基數是按照多少申報的？是按實際工資嗎？

小五子老師 解答

2022-01-04 00:59

你看一下，申報社保和個稅的時候都有明細表格，跟每個人都可以對上的，你找到后按那個表格填入就可以。

如意的耳機 追問

2022-01-04 01:00

好噠謝謝

小五子老師 解答

2022-01-04 01:01

不客氣。滿意請給我五星好評，謝謝！

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你好！ 包括工資和社保公積金個稅的，全部給你一套寫了，你系統看看 。 1.計提工資 借：管理/銷售費用等 貸：應付職工薪酬——工資 2.計提社保和公積金（企業部分） 借：管理/銷售費用等 貸：應付職工薪酬——社保 應付職工薪酬-公積金 3.次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應付款——社保(個人部分) 其他應付款-公積金（個人部分） 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4.上交社保公積金 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) - 公積金（企業部分） 其他應付款——社保(個人部分) - 其他應付款-公積金（個人部分） 貸：銀行存款或現金 5.上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款或現金
2022-01-04 00:47:16
1 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 貸應交稅費，未交增值稅。 2 借應交稅費，未交增值稅 貸，銀行存款 3借稅金及附加貸應交稅費 4、借應交稅費貸，銀行存款 5借，所得稅費用，貸，應交稅費企業所得稅， 6借，應交稅費企業所得稅，貸，銀行存款。
2024-06-22 16:24:20
借：應付職工薪酬--社會保險費(單位部分) 其他應收(付)款--社會保險費(個人部分) 貸：銀行存款/現金 2、計提時： 借：管理費用--社會保險費(單位部分) 貸：應付職工薪酬--社會保險費(單位部分) 3、發放工資時： 借：應付職工薪酬--工（應發數） 貸：其他應收(付)款--社會保險費(個人部分)? 銀行存款/現金 （實發數）
2020-06-16 09:55:09
您好，借：銀行 貸：其他收入-非限定性收入
2024-07-01 11:00:02
新年好 你們成立工會就可以不用繳納了 借應付職工薪酬 貸銀行存款
2022-02-06 14:29:39
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