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送心意

王雁鳴老師

職稱中級會計師

2022-01-02 18:13

同學你好,可以抵扣的,具體填寫如下;
小規(guī)模納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》第11欄‘本期應納稅額減征額’。當本期減征額小于或等于第10欄‘本期應納稅額’時,按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第10欄‘本期應納稅額’時,按本期第10欄填寫,本期減征額不足抵減部分結轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。

para 追問

2022-01-02 18:17

請問具體只需要列增值稅納稅申報表嗎?其他報表需要再填列嗎?

王雁鳴老師 解答

2022-01-02 18:21

同學你好,還需要填寫 《增值稅減免稅申報明細表》:
減稅性質(zhì)代碼及名稱欄次選擇0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設備抵減增值稅,填寫本期發(fā)生額、本期應抵減稅額和本期實際抵減稅額.若本期應納稅額小于可抵減金額,則余額應該填報在第5列中.

para 追問

2022-01-02 18:24

謝謝,老師

王雁鳴老師 解答

2022-01-02 18:25

同學你好,不客氣,祝你學習進步,工作順利,麻煩給個五星評價,老師回答你的問題將會更加用心,謝謝。

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增值稅,企業(yè)所得稅都可能是按月或者按季度申報 如果是按月,每一個月都要申報 如果是按季度,季度結束次月15日前完成申報
2016-04-14 17:59:56
小規(guī)模納稅人申報納稅是不需要上傳財務報表的。一般情況下,只需填寫“本期銷售額”、“本期購買額”、“本期利潤額”等三項內(nèi)容,并在納稅申報表上簽字,就可以做出納稅申報。如果是在個人所得稅方面,則很少需要提供任何財務資料,只需提供個人稅號,填寫相應的資料即可。 拓展知識:申報納稅不僅僅要注意填寫財務資料,還要注意有關行業(yè)標準的規(guī)定。比如,建筑業(yè)要注意《建設行業(yè)開票管理辦法》,土地增值稅應遵循《土地增值稅納稅申報辦法》等。
2023-02-24 22:52:17
您好,你參考一下這里https://mp.weixin.qq.com/s/XK_UDmZiHYCcJ7anEgTscg
2022-04-23 17:23:32
你好,增值稅的在主表倒數(shù)第二行,它是自動出來的。
2022-04-04 09:44:05
同學你好,可以抵扣的,具體填寫如下; 小規(guī)模納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》第11欄‘本期應納稅額減征額’。當本期減征額小于或等于第10欄‘本期應納稅額’時,按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第10欄‘本期應納稅額’時,按本期第10欄填寫,本期減征額不足抵減部分結轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
2022-01-02 18:13:27
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