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波德老師

職稱： 高級經濟師（財政稅收）,中級會計師,稅務師

2022-01-02 17:56

同學你好，把上季度做的
未開票收入沖了，重新按發票做

飛 兒 追問

2022-01-02 18:19

老師，借方沖收入，貸方走什么科目？

波德老師 解答

2022-01-02 18:19

同學你好，你上月怎么做的

飛 兒 追問

2022-01-02 18:20

老師，光沖收入增值稅不用管它是不？

飛 兒 追問

2022-01-02 18:21

借方是銀行存款
貸方應交增值稅，主營業務收入

飛 兒 追問

2022-01-02 18:23

就是像開票一樣的走法，做的未開票收入！

波德老師 解答

2022-01-02 18:30

貸方先按未開票收入那分錄里金額沖收入和應交增值稅，再按發票做收入和應交增值稅

飛 兒 追問

2022-01-02 18:48

老師你看開發票的分錄借方走什么，又沒收錢，是上個季度收的錢

波德老師 解答

2022-01-02 18:51

貸稅費負數收入負數，貸收入正數稅費正數

飛 兒 追問

2022-01-02 19:23

都是貸方嗎老師？

波德老師 解答

2022-01-02 19:35

是的，你理解的是正確的

飛 兒 追問

2022-01-02 20:06

我想問一下老師，正常開票的借方是什么科目？

波德老師 解答

2022-01-02 20:34

銀行存款或應收賬款，因為你這銀行存款已經做過了，是正確的，不用管了

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相關問題討論
同學你好，把上季度做的 未開票收入沖了，重新按發票做
2022-01-02 17:56:47
小規模納稅人所提供的裝飾服務包括但不限于粉刷油漆，裝修整飾，室內外裝潢，建筑改造等。它們涉及到廣泛的內容，包括但不限于為墻面、墻身、門窗涂刷油漆，將現有的墻面拆除重裝，以及為建筑物施工、改造等。所有的裝飾服務都需要發票，但是發票的開具應該是勞務服務而不是建筑服務，因為勞務服務可以更好地反映裝飾服務的真實性。 拓展知識：裝飾服務的定義涉及廣泛的內容，不僅僅是指室內外裝潢，還可以涉及建筑物修繕、裝飾等。而裝飾服務的發票開具，應該按照勞務費而不是建筑服務來開具，這樣可以更好地反映裝飾服務的真實性。
2023-02-28 15:54:52
你好，一般納稅人的裝飾工程才是按9%開具發票 小規模納稅人是按3%開具發票的?
2022-05-11 19:12:28
同學你好 這個是百分之三或者百分之一
2023-07-17 11:38:21
你好小規模。你好，小規模，現在是1%。
2022-01-13 14:44:16
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