老師你好！我公司與A公司合作，寫了一個合作協議，雙方共同分配利潤，現在是A公司的一部分貨直接歸屬于我公司，這部分貨我們如何做賬。我公司也不會給A公司付貨款，就是A公司用了我公司的資源優勢才免費給我們這部分貨款。A公司的這部分貨發票上未在票中體現，那部分貨A公司也是付了款。老師我現在不知道怎么來調整我公司的賬務。還有就是A公司怎么做賬呢。A公司我這邊也在經手。

只若初見 追問

2022-01-02 16:07

老師，我們要把這批貨賣出去，那么收到的錢就是借：銀行存款貸：主營業務收入，結轉成本怎么做啊，這部分貨，賣出去會有五十萬，那么收到這批貨是沒有價格 

王雁鳴老師 解答

2022-01-02 16:09

同學你好，結轉成本，按我上面寫的分錄，有了庫存商品，再結轉時，借：主營業務成本，貸：庫存商品。就行了。收到貨沒有價格，可以按正常的收貨價格，暫估做上面的分錄處理。

只若初見 追問

2022-01-02 16:15

A公司不會開票給我公司，只是涉及到A公司要交稅。做這筆賬我是否要附個合同協議，就是利潤分配的協議，才得到這批貨款。老師不可能庫存商品一直是暫估入賬，什么時候不是暫估入賬呢。

王雁鳴老師 解答

2022-01-02 16:18

同學你好，可以做個利潤分配協議，暫估入賬，就是我上面說的分錄，借：庫存商品，貸：營業外收入，或者投資收益。賣出后，就結轉了庫存商品了，不會一直掛賬上的。

只若初見 追問

2022-01-02 16:23

謝謝老師，A公司是必須要交稅的哈，他們的銷售價是不是要和我這個暫估價一致

王雁鳴老師 解答

2022-01-02 16:27

同學你好，是的，是的，你理解正確。

只若初見 追問

2022-01-02 16:29

好的老師，謝謝你

王雁鳴老師 解答

2022-01-02 16:35

同學你好，不客氣，祝你學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答你的問題將會更加用心，謝謝。

只若初見 追問

2022-01-03 08:46

老師，不好意思就前天問的這個問題，現在是A公司直接給了我們一筆款9萬元，就沒有把9萬元的貨款直接給我們，他們把9萬元的貨款賣了，直接給了我們轉賬，那么這筆9萬元我如何做賬呢

王雁鳴老師 解答

2022-01-03 09:16

同學你好，直接借：銀行存款，9萬元，貸：營業外收入，9萬元。