老師，承包商工作人員到我們公司住宿，煤氣水電費每個月會從她們貨款里扣除，怎么做會計分錄

篼篼潴 追問

2021-12-08 16:21

是做餐飲行業，就有合作的承包商，他們還會領用食材，又怎么做呢

篼篼潴 追問

2021-12-08 16:22

是不是餐飲行業會計做賬不一樣了，什么費用都是營業費用，營業費用是銷售費用科目么

鄒老師 解答

2021-12-08 16:22

你好
發生相關支出的時候，借：其他應收款，貸：銀行存款等科目
煤氣水電費每個月會從她們貨款里扣除，借：應付賬款，貸：其他應收款 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

篼篼潴 追問

2021-12-08 16:25

相關支出，其他應收款這個數確定不了，因為承包商和內部員工住在一起，月底水電費一起計算

鄒老師 解答

2021-12-08 16:27

你好，把應當向對方收取的款項金額，計入其他應收款核算就是了 

篼篼潴 追問

2021-12-08 16:28

你的意思是相當于幫員工先墊付出去后面再收回來？

鄒老師 解答

2021-12-08 16:29

你好，是幫承包商工作人員墊付了

篼篼潴 追問

2021-12-08 16:29

你的意思就是用這個科目過度一下對么？

鄒老師 解答

2021-12-08 16:29

你好，是的，是這樣的

篼篼潴 追問

2021-12-08 16:33

老師能看見圖片么

鄒老師 解答

2021-12-08 16:34

（是針對這個回復有什么疑問嗎）

篼篼潴 追問

2021-12-08 16:34

月末計提應付賬款怎么做賬了

鄒老師 解答

2021-12-08 16:35

你好
借：原材料等科目，貸：應付賬款