沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 14:12

沒有溢價啊

沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 14:12

就是平價轉讓的

美橙老師 解答

2021-11-17 14:16

那就借：銀行存款  貸：實收資本—李四

沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 14:28

股權在轉讓的時候就已經做一筆實收資本了

沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 14:28

再做一筆實收資本就多了

美橙老師 解答

2021-11-17 14:32

平價轉讓，張三和李四辦理一下股東轉讓登記就可以了，張三沒有實繳，不應該計入實收資本。李四實繳時，直接借：銀行存款  貸：實收資本—李四。如果張三原來實繳了，做一筆借：實收資本—張三 貸：實收資本—李四  就可以了。

沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 14:42

張三實繳了李四也實繳了

沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 14:43

首先得把股權在賬面上體現一下轉讓了，借實收資本張三代實收資本李四，然后往對公戶打款借是銀行存款代我不知道用什么科目了？

美橙老師 解答

2021-11-17 14:46

做一筆借：實收資本—張三 貸：實收資本—李四  就可以了。李四這100元不是給公司的，而是給張三的，如果你還要做一筆，就只能
借：銀行存款  100
貸：其他應付款—張三 100
把錢給張三時：
借：其他應付款—張三 100
貸：銀行存款  100

沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 14:54

我就憋悶到這了，賣給我們廠子以前那個會計，把我們給他們轉的錢他給做到應付賬款還有長期借款和短期借款里邊走出去，導致我現在沒法走了

美橙老師 解答

2021-11-17 14:57

這種情況只能調賬，把原來的錯賬調到其他應付款，不涉及損益，直接在當期調整就可以了。

沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 15:01

怎么調？我還是不太會

美橙老師 解答

2021-11-17 15:04

以前如果做到應付賬款，你做借：應付賬款  貸：實收資本—張三，然后做借：實收資本—張三  貸：實收資本—李四，然后李四直接將100給張三就可以了。