王胖胖 追問(wèn)

2021-09-17 16:24

沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票，老師能麻煩你說(shuō)下具體分錄嗎？

郭老師 解答

2021-09-17 16:29

你好，收到錢的時(shí)候你是分錄怎么做的？

王胖胖 追問(wèn)

2021-09-17 16:32

我就是不確定應(yīng)該確認(rèn)收入450還是300，老師你都說(shuō)下吧，從收到開(kāi)始的分錄怎么做合適

郭老師 解答

2021-09-17 16:35

借銀行存款貸預(yù)收賬款450，借預(yù)收賬款貸銀行存款150，借預(yù)收賬款300貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

王胖胖 追問(wèn)

2021-09-17 16:44

150元不用做成銷售費(fèi)用嗎

郭老師 解答

2021-09-17 16:48

啊，你已經(jīng)退回去了，不需要做銷售費(fèi)用。

王胖胖 追問(wèn)

2021-09-17 16:51

那另一種情況我不懂了，其他老師回答的，就是首單免費(fèi)的情況，收了服務(wù)，然后是新用戶，就又退款了。其他老師說(shuō)，首單免費(fèi)的也要確認(rèn)收入，借銷售費(fèi)用，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)，是這樣的嗎

郭老師 解答

2021-09-17 16:51

你好，你們單位不是沒(méi)有發(fā)票，相當(dāng)于給對(duì)方的折扣按折扣之后來(lái)做收入不就可以啦？

王胖胖 追問(wèn)

2021-09-17 17:02

那首單免費(fèi)，收了退，也沒(méi)開(kāi)具發(fā)票，是我上面說(shuō)那樣做分錄嗎

郭老師 解答

2021-09-17 17:06

免單的這種不可以借銷售費(fèi)用貸庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)。