小丁 追問(wèn)

2021-08-26 17:03

你也可以這么理解   
1、月底計(jì)提工資、社保、公積金

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-員工成本-工資（應(yīng)發(fā)工資） 500

        主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-員工成本-社保 10

        主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-員工成本-公積金 10

          貸：應(yīng)付職工薪酬   520


 2 、借：應(yīng)付職工薪酬

              貸：其他應(yīng)付款 520

3、還給公司A

        借：其他應(yīng)付款 520

              貸：銀行存款

小丁 追問(wèn)

2021-08-26 17:04

我想問(wèn)的是這樣就可以了么？         員工部分，個(gè)稅、公積金、社保因?yàn)闆](méi)有從我們賬戶扣，  還需要體現(xiàn)么？

樸老師 解答

2021-08-26 17:11

你們報(bào)工資薪金個(gè)稅就要體現(xiàn)的

小丁 追問(wèn)

2021-08-26 17:34

那我應(yīng)該什么時(shí)候體現(xiàn)呢， 還錢(qián)的那一個(gè)十點(diǎn)，同時(shí)發(fā)了工資，交了社保、公積金、個(gè)稅么？

樸老師 解答

2021-08-26 17:41

工資薪金個(gè)稅是不是你們報(bào)的

小丁 追問(wèn)

2021-08-26 17:43

不是，我工資表發(fā)給人家，錢(qián)打過(guò)去就可以，沒(méi)有其他操作

樸老師 解答

2021-08-26 17:45

那你收到勞務(wù)費(fèi)發(fā)票對(duì)吧
那你直接做
借勞務(wù)費(fèi)科目
貸銀行存款
沒(méi)有其他的分錄

小丁 追問(wèn)

2021-08-26 17:48

沒(méi)有發(fā)票，因?yàn)槲覀兪峭粋€(gè)公司？  稅和工資總公司統(tǒng)一交，賬戶是兩個(gè)，各記各的，總公司給交，然后從我們賬戶還給他們？

樸老師 解答

2021-08-26 17:56

嗯
那就直接做勞務(wù)費(fèi)

小丁 追問(wèn)

2021-08-26 17:59

借：其他應(yīng)付款
 貸：銀行存款 

也可以吧

樸老師 解答

2021-08-26 18:01

那你費(fèi)用用啥做呢

小丁 追問(wèn)

2021-08-26 18:03

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，成本費(fèi)用啊

樸老師 解答

2021-08-26 18:09

可以
你有的做就可以了哦