請問速達(dá)軟件做賬的流程是這樣的？是怎樣的

張偉老師

職稱：會(huì)計(jì)師

2016-12-23 10:22

老師好，我可以問具體一點(diǎn)么？新成立公司說成立費(fèi)用在當(dāng)月都計(jì)提么？還有就是每個(gè)月2個(gè)員工，每人3000元的工資，這樣的情況用速達(dá)軟件錄入要怎么操作，每次錄完生成科目匯總利潤都在貸方？應(yīng)付職工薪酬卻在借方是什么原因？

小佳追問

2016-12-23 10:26

老師，我是虧損的啊，為啥本年利潤在貸方呢？

張偉老師解答

2016-12-23 10:12

我們有速達(dá)的直播回放，陳霞老師講的，你去看下

張偉老師解答

2016-12-23 10:23

計(jì)提的工資就是這樣，你寫個(gè)月發(fā)放的時(shí)候應(yīng)付職工薪酬就在貸方了呀

張偉老師解答

2016-12-23 10:25

我說錯(cuò)了，你計(jì)提工資是借各種費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放的時(shí)候世界應(yīng)付職工薪酬貸現(xiàn)金或銀行

張偉老師解答

2016-12-23 10:30

由于需要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，本年利潤的借貸方發(fā)生額要相等的。
本年利潤是累計(jì)科目，每個(gè)月的收入、成本是需結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤中的，如果成本大于了收入（即虧損），那么結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的當(dāng)月發(fā)生額的凈額是在借方。但本年利潤的余額是在借方或是貸方，是要看你上月的本年利潤余額的。假如：3月底的本年利潤余額是10萬（借方），即虧損10萬。4月又虧損5萬（借方），那么4月余額是15萬（借方）。如4月盈利5萬（貸方），那么4月余額即10-5＝5萬（借方）