老師好！公司進(jìn)貨，貨已入庫(kù)，但是對(duì)方破產(chǎn)了，不給開(kāi)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，當(dāng)時(shí)轉(zhuǎn)錢(qián)做賬為其他應(yīng)收款或者應(yīng)收賬款，這個(gè)需要怎么沖，要不一直在賬上掛著。

立紅老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2021-08-17 14:47

同學(xué)你好，可以轉(zhuǎn)入庫(kù)存商品，但由于沒(méi)有發(fā)票，這個(gè)商品的成本不能在所得稅前扣除，匯算時(shí)調(diào)整

如意如意追問(wèn)

2021-08-17 14:51

老師好做未開(kāi)票入庫(kù)嗎？
借:庫(kù)存商品
貸:其他應(yīng)收款/應(yīng)收賬款（以前對(duì)公轉(zhuǎn)錢(qián)做的是應(yīng)收）

立紅老師解答

2021-08-17 14:56

同學(xué)你好，老師好做未開(kāi)票入庫(kù)嗎？——是的；分錄是對(duì)的；

如意如意追問(wèn)

2021-08-17 15:07

能不能做營(yíng)業(yè)外支出呀

立紅老師解答

2021-08-17 15:09

同學(xué)你好，可以；因?yàn)椴还苡?jì)入哪里，這個(gè)在所得稅前都要調(diào)整的；

精選問(wèn)題

老師，小規(guī)模納稅人開(kāi)的免稅發(fā)票，申報(bào)增值稅時(shí)需要問(wèn)

只開(kāi)免稅發(fā)票（月銷(xiāo)≤10 萬(wàn) / 季≤30 萬(wàn)）：不用填《減免稅申報(bào)明細(xì)表》只填主表：第 10 欄（小微企業(yè)）或第 11 欄（個(gè)體戶 / 未達(dá)起征點(diǎn)）只有你還有其他免稅項(xiàng)目（如農(nóng)產(chǎn)品免稅、出口免稅等）時(shí)，才需要填減免明細(xì)表答
老師，汽車(chē)公司做二手車(chē)交易的，要給買(mǎi)方開(kāi)兩種類(lèi)型問(wèn)

只開(kāi)二手車(chē)銷(xiāo)售車(chē)發(fā)票，對(duì)方可以過(guò)戶就行答
她說(shuō)這是寄樣品給客戶的，做銷(xiāo)售費(fèi)用，是不是先做主問(wèn)

借銷(xiāo)售費(fèi)用貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅答
老師，查驗(yàn)的發(fā)票如何下載PDF？找不到下載的問(wèn)

電子稅務(wù)局 → 我要辦稅 → 稅務(wù)數(shù)字賬戶發(fā)票查詢統(tǒng)計(jì) → 全量發(fā)票查詢查詢類(lèi)型選：取得發(fā)票查到票 → 點(diǎn)右邊下載 / 交付答
老師，稅務(wù)系統(tǒng)里現(xiàn)在有沒(méi)有修理修配服務(wù)編碼？問(wèn)

您好，有呀，現(xiàn)在還有這個(gè)，我才開(kāi)的答

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