老師，我們公司在加油站存的預(yù)付卡，比如公戶給加油站公戶轉(zhuǎn)賬2萬(wàn)塊錢(qián)，然后客戶去加油就從預(yù)付卡里扣錢(qián)，比如客戶加100元付給加油站，加油站預(yù)付卡里扣98元，另外2元做手續(xù)費(fèi)發(fā)放給我們公司，然后加油站給客戶開(kāi)98元的發(fā)票，也不要我們公司補(bǔ)那兩元手續(xù)費(fèi)發(fā)票，這個(gè)業(yè)務(wù)我需要怎么做賬呢？麻煩寫(xiě)下分錄。

QQ老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-07-30 09:05

你好！按規(guī)定需要做賬，計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入或其他業(yè)務(wù)收入計(jì)算銷項(xiàng)稅，與正常收入分錄一樣就是無(wú)票收入

cedar 追問(wèn)

2021-07-30 09:17

老師，2元手續(xù)費(fèi)做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，那先公戶預(yù)付的2萬(wàn)呢？

cedar 追問(wèn)

2021-07-30 09:20

公戶預(yù)付的兩萬(wàn)還是另外一個(gè)客戶先墊付給我們的，然后我們用公戶再付給加油站，以后2兩萬(wàn)我們是不是必須公戶還款給客戶？

QQ老師解答

2021-07-30 09:42

你好！你是預(yù)付賬款，加油站實(shí)際加油的時(shí)候不會(huì)在收款應(yīng)該是扣預(yù)付款

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老師，出口貨物代理協(xié)議和國(guó)際運(yùn)輸代理協(xié)議是一樣問(wèn)

你好，這個(gè)主要看協(xié)議內(nèi)容是不是一樣的。國(guó)際運(yùn)輸代理協(xié)議主要是針對(duì)運(yùn)輸。出口貨物代理協(xié)議可能涵蓋報(bào)關(guān)、訂艙、運(yùn)輸?shù)取？淳唧w內(nèi)容。答
12月買(mǎi)的車并開(kāi)了發(fā)票，這張發(fā)票是計(jì)入12月還是次問(wèn)

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建筑服務(wù)公司，項(xiàng)目是地坪改造，需要材料加人工，銷項(xiàng) 問(wèn)

同學(xué)，你好進(jìn)項(xiàng)收到的材料和勞務(wù)費(fèi)發(fā)票怎么入賬？這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)入成本答
老師，要注銷公司，未分配利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，—340506元，這個(gè) 問(wèn)

您好，注銷公司的報(bào)銷只能留下未分配利潤(rùn)和貨幣資金，賬上的應(yīng)收，應(yīng)付，其他應(yīng)付要支付了，存貨要變賣(mài)，如果應(yīng)收收不到要轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出，應(yīng)付不用付轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入，我們虧了21.4萬(wàn)，如果71.9萬(wàn)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入，這是利潤(rùn)為正了，要交所得稅的，還是把應(yīng)付支付了答
內(nèi)蒙一家企業(yè)在25年6月全資收購(gòu)上海的一家企業(yè)，那問(wèn)

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親愛(ài)的學(xué)員你好，我是來(lái)自會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎？

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