強(qiáng)健的板栗 追問(wèn)

2021-05-27 08:56

是的，原來(lái)是暫估的，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

來(lái)來(lái)老師 解答

2021-05-27 09:00

原來(lái)如果進(jìn)了成本
可參考1和原來(lái)暫估的金額一樣
暫估做沖銷 在做入庫(kù)
2和原來(lái)暫估金額不一樣 成本要變化
沖銷原來(lái)暫估，重新入庫(kù)
差額情況--使用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則未來(lái)適用法
借貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 借貸庫(kù)存商品調(diào)整
或是使用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)代替主營(yíng)業(yè)務(wù)成本調(diào)整

強(qiáng)健的板栗 追問(wèn)

2021-05-27 09:02

老師，哪我現(xiàn)在做匯算清繳的話，需要做什么分錄么？謝謝老師

來(lái)來(lái)老師 解答

2021-05-27 09:04

匯算清繳您的問(wèn)得分錄是補(bǔ)稅了 還是？

強(qiáng)健的板栗 追問(wèn)

2021-05-27 09:06

我問(wèn)的是我這個(gè)沒(méi)有發(fā)票的成本需要調(diào)增，這個(gè)需要做分錄么？

來(lái)來(lái)老師 解答

2021-05-27 09:09

要是實(shí)際的業(yè)務(wù) 只是沒(méi)有發(fā)票的話 
可以暫估轉(zhuǎn)入庫(kù)
咱們會(huì)計(jì)是據(jù)實(shí)入賬即可
而且您看您說(shuō)匯算清繳也調(diào)整了 會(huì)計(jì)上成本實(shí)際是這樣的 就不用調(diào)整
要是是虛的成本
是需要沖銷暫估 沖銷成本

強(qiáng)健的板栗 追問(wèn)

2021-05-27 09:12

老師，是真實(shí)的成本，只是這個(gè)成本發(fā)票收不回來(lái)了，相當(dāng)于就是無(wú)票了，匯算清繳調(diào)增了，哪我不需要再?zèng)_銷成本是吧？

來(lái)來(lái)老師 解答

2021-05-27 09:22

真實(shí)的成本會(huì)計(jì)成本不用了
會(huì)計(jì)實(shí)際發(fā)生就是發(fā)生了
暫估轉(zhuǎn)實(shí)際入庫(kù)吧 因?yàn)檫@個(gè)也會(huì)涉及付款問(wèn)題