小規模3%，填增值稅申報表時候10行a，20行b，a+b是含稅收入 現在都減按1%稅率了，不知道怎么填寫增值稅申報表了，不含稅收入填寫哪里也不知道了，稅額自動算出都是按3算得，不是按減按百分之一稅率算得稅額。。。

kj_6sCm30fmyH71 追問

2021-04-16 18:48

不交稅的，但這個收入都是減按百分之1開的收入票，那我不含稅收入額應該填寫哪里呢？還是曾經的增值稅申報表的第10行免稅銷售額那里么？還是含稅收入是C，我還按百分之三稅率填寫在第10行，然后稅額自動計算出呢？

郭老師 解答

2021-04-16 18:49

不含稅，銷售額在第十欄里面填寫。

郭老師 解答

2021-04-16 18:49

按照1%的不含稅銷售額來。

kj_6sCm30fmyH71 追問

2021-04-16 18:53

如果按百分之1的填寫主表第10行，但是下面20行軟件自動計算出的免稅稅額是按百分之三稅率計算的

郭老師 解答

2021-04-16 18:55

好，忽略這個差異就可以啊，沒有問題。

kj_6sCm30fmyH71 追問

2021-04-16 18:57

但是這樣不含稅收入和稅額加起來和開票的含稅收入數值不一樣了

郭老師 解答

2021-04-16 19:00

不一致，忽略就行，就應該這么申報，系統改不了。

kj_6sCm30fmyH71 追問

2021-04-16 19:02

那我直接按百分之三銷售額填報然后合計起來的數和含稅開票收入一樣，這樣不行么

郭老師 解答

2021-04-16 19:04

也好，不可以這么做的。

kj_6sCm30fmyH71 追問

2021-04-16 19:25

老師，那按百分之一稅率填寫了主表第10行，自動計算出稅額以后保存就可以，還用填寫別的么？另外一個增值額減免申報表用填寫么？還是直接空保存

郭老師 解答

2021-04-16 19:28

你好
是的
其他的都不需要填寫的。