走私賬預(yù)付70萬(wàn)，后面開(kāi)發(fā)票了走公賬付，分錄：借：預(yù)付賬款……貸：其他應(yīng)付款固定資產(chǎn)到了，未開(kāi)發(fā)票，等開(kāi)了發(fā)票后走公賬付70萬(wàn)分錄：借：固定資產(chǎn)……貸：其他應(yīng)付款暫估款退回私賬70萬(wàn)，分錄：借：其他應(yīng)付款……貸：預(yù)付賬款老師，幫我看下，昨天你教我的分錄這樣寫(xiě)對(duì)嗎？

蔣飛老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師考試（83分）,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-02-27 15:26

你好！
對(duì)的。你的理解很對(duì)

杜淑慧追問(wèn)

2021-02-27 16:04

老師。我還想問(wèn)下，外賬和內(nèi)賬分別怎么寫(xiě)這些分錄？因?yàn)楝F(xiàn)在我還沒(méi)開(kāi)到發(fā)票，公賬還沒(méi)付款

蔣飛老師解答

2021-02-27 16:59

可以直接做分錄
借固定資產(chǎn)
貸其他應(yīng)付款

精選問(wèn)題

員工借款，用工資抵扣回來(lái)，會(huì)計(jì)怎么做賬務(wù)處理？問(wèn)

借：應(yīng)付職工薪酬-工資貸：其他應(yīng)收款? 扣借款銀行存款答
這是公司的營(yíng)業(yè)范圍，我可以開(kāi)非金屬制品，廢土渣嗎問(wèn)

如果你是把廢土渣當(dāng)“貨物”賣(mài)（例如：工程棄土、磚渣轉(zhuǎn)賣(mài)給攪拌站或回填公司）操作：按“非金屬礦物質(zhì)”大類(lèi)處理。在開(kāi)票軟件中搜索“砂石”或“骨料”。編碼：選擇 102050405（其他砂石骨料）。稅率：一般納稅人通常適用 13%（簡(jiǎn)易計(jì)稅或小規(guī)模除外）答
測(cè)算個(gè)稅有個(gè)員工需要繳個(gè)稅，我查了對(duì)方的專(zhuān)項(xiàng)扣問(wèn)

需不需要跟對(duì)方說(shuō)一下答
你好，我是會(huì)員，請(qǐng)問(wèn)實(shí)操咨詢有沒(méi)有電話的這種問(wèn)

沒(méi)看到有電話服務(wù)嘛答
一般納稅人建筑服務(wù)公司，公司注冊(cè)地在貴州，然后在問(wèn)

借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)預(yù)交增值稅，你看下未交增值稅之前是不是有貸方余額答

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