13個(gè)點(diǎn)增值發(fā)票比如我開10萬發(fā)票給我客戶，我進(jìn)項(xiàng)要拿多少？百分之76的進(jìn)項(xiàng)嗎？那是76000元對嗎？那我進(jìn)項(xiàng)5個(gè)點(diǎn)能拿回來我開給客戶需要收客戶幾個(gè)點(diǎn)才不會(huì)虧？企業(yè)所得稅怎么算？國稅地稅又怎么算？我開出的13個(gè)點(diǎn)的增值稅。材料進(jìn)項(xiàng)我拿成5個(gè)點(diǎn)。也是開給我13個(gè)點(diǎn)的增值稅附加稅又是怎么算出來的

秋天老師

職稱：中級會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2021-01-21 16:57

問題：13個(gè)點(diǎn)增值發(fā)票比如我開10萬發(fā)票給我客戶，我進(jìn)項(xiàng)要拿多少？百分之76的進(jìn)項(xiàng)嗎？那是76000元對嗎？那我進(jìn)項(xiàng)5個(gè)點(diǎn)能拿回來我開給客戶需要收客戶幾個(gè)點(diǎn)才不會(huì)虧？企業(yè)所得稅怎么算？國稅地稅又怎么算？我開出的13個(gè)點(diǎn)的增值稅。材料進(jìn)項(xiàng)我拿成5個(gè)點(diǎn)。也是開給我13個(gè)點(diǎn)的增值稅附加稅又是怎么算出來的
解答：你好，同學(xué)，我先回答你一個(gè)問題，國地稅合并了，現(xiàn)在只有國家稅務(wù)局了，然后我晚一點(diǎn)再回復(fù)其他幾個(gè)門題。我先核算一下。

秋天老師解答

2021-01-21 17:15

你好，同學(xué)，請問你們是什么行業(yè)的，稅負(fù)率是多少知道的，要根據(jù)稅負(fù)率來算進(jìn)項(xiàng)。

秋天老師解答

2021-01-21 17:28

第一個(gè)問題：你開10萬發(fā)票給客戶，稅率13%，那么你要繳1.3萬的稅，但是你有進(jìn)項(xiàng)，假設(shè)你要保留的稅負(fù)是2.5%，那么：假設(shè)進(jìn)項(xiàng)也是13%；
進(jìn)項(xiàng)要拿到100000*（0.13-0.025）/0.13=80769.23，然后再加上稅80769.23*1.13=91269.23元

秋天老師解答

2021-01-21 17:35

第二個(gè)問題收客戶幾個(gè)點(diǎn)才不虧？
假設(shè)你的進(jìn)項(xiàng)就是91269.23，那么進(jìn)項(xiàng)稅是10500元，你5個(gè)點(diǎn)能拿回來的話也就是你只要付大概4000多一點(diǎn)，然后你的銷項(xiàng)是10萬，減掉進(jìn)項(xiàng)后要繳2500元的稅，用（2500+4000）/13000=0.5，大概是13個(gè)點(diǎn)的一半，也就是收6.5%就可以。這樣能看明白嗎？

秋天老師解答

2021-01-21 17:37

第三個(gè)問題企業(yè)所得稅怎么算？
這個(gè)的話是用你銷售額10萬-進(jìn)項(xiàng)成本-其他費(fèi)用=利潤總額，然后利潤總額*適用稅率，如果你們的稅率是25%就利潤總額*25%=你要交的企業(yè)所得稅。這樣能看明白嗎？

秋天老師解答

2021-01-21 17:41

第四個(gè)問題：你的增值稅和附加稅是怎么算的？
你的銷項(xiàng)是10萬，先不管進(jìn)項(xiàng)，我先假設(shè)你這10萬不含稅，你的增值稅金是100000*13%=13000元; 然后你的進(jìn)項(xiàng)是91269.23元，81269.23/1.13*0.13=10500元，你要交的稅是13000-10500=2500元；附加稅 2500*12%=300元

秋天老師解答

2021-01-21 17:42

同學(xué)，這樣說能明白嗎，我花了好多時(shí)間來幫你解釋的，希望能幫到你。