老大姐 追問

2021-01-17 14:10

就是請的一個人用他拖拉機車把我們的建筑垃圾運走，他去代開的發(fā)票

老大姐 追問

2021-01-17 14:13

我就不知道在個稅平臺上怎么申報

思頓喬老師 解答

2021-01-17 14:35

您好。那按照勞務報酬去申報

思頓喬老師 解答

2021-01-17 14:39

去國稅局大廳代為申報扣稅，謝謝

老大姐 追問

2021-01-17 14:45

在自然人電子稅務局（扣繳端）能不能申報？必須要到大廳嗎？

思頓喬老師 解答

2021-01-17 14:46

您好，可以申報的。但我的做法一般是：個人去國稅代開發(fā)票，然后會計順便就把個稅給申報了

老大姐 追問

2021-01-17 14:49

老師，但他是自己去稅務局代開的發(fā)票到我們物業(yè)公司來報銷，我看到備注欄有付款單位代扣代繳

思頓喬老師 解答

2021-01-17 14:49

是的，就是貴公司的去代扣代繳呀

老大姐 追問

2021-01-17 14:52

可這個人也不是我們公司的員工，我也要在綜合所得預扣預繳表下的勞務報酬（一般勞務、其他非連續(xù)勞務）那表中填寫是嗎？

思頓喬老師 解答

2021-01-17 14:53

是的，需要拿到對方的身份證復印件，謝謝

老大姐 追問

2021-01-17 14:54

先在人員信息采集表里添加這個人是嗎？

老大姐 追問

2021-01-17 14:55

任職受雇從業(yè)類型選哪一個？

思頓喬老師 解答

2021-01-17 14:59

對，添加這個人員，選擇其他，謝謝！

老大姐 追問

2021-01-17 15:13

這個人12月份報銷了2張發(fā)票，第一張（金額9900.99稅額99.01），第二張（金額10000稅額***），老師這個人的本期收入是不是填19900.99

思頓喬老師 解答

2021-01-17 15:51

您好，需要加上不含稅金額

老大姐 追問

2021-01-17 16:10

老師，這個人勞務報酬應該申報的本期收入是不是9900.99+100000=19900.99

思頓喬老師 解答

2021-01-17 16:20

您好，需要加上稅額，9900.99+99.01+10000元

老大姐 追問

2021-01-17 16:35

那學堂上別的老師怎么說勞務費申報個稅時本期收入是不含增值稅的，有城建稅和附加都要減除的

思頓喬老師 解答

2021-01-17 16:45

您好，城建稅是不建的。增值稅是不含進去的

思頓喬老師 解答

2021-01-17 16:46

您好。我剛剛查詢了一下：
12366北京中心答復： 您好，個人所得稅勞務報酬所得項目計稅依據(jù)為不含增值稅收入

老大姐 追問

2021-01-17 16:49

那還是19900.09對吧

思頓喬老師 解答

2021-01-17 16:49

您好，是的，我已經(jīng)查詢了政策