老師好，我公司在2018年給某汽車修理廠支付34000元汽車修理費(fèi)，去年該修理廠注銷了，我公司一直未取得發(fā)票，導(dǎo)致該筆款項(xiàng)一直掛賬，該筆掛賬在年底我應(yīng)該怎樣處理比較合理，需要做壞賬處理嗎

meizi老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-10-22 19:09

你好如果實(shí)際發(fā)生了你就據(jù)實(shí)做賬到時(shí)匯算調(diào)整。你當(dāng)時(shí)18年沒有入賬的嗎？

煙雨幕然追問

2020-10-22 19:15

當(dāng)時(shí)就已經(jīng)入賬了，今年匯算已經(jīng)做了調(diào)整，可以這個(gè)往來賬一直在賬面掛著，怎么做賬務(wù)處理呢，老師

meizi老師解答

2020-10-22 19:17

你好我看下你做的分錄是怎么做的

煙雨幕然追問

2020-10-22 19:20

是這樣做的，老師

meizi老師解答

2020-10-22 19:21

你好你只是掛了往來科目哦。借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款借未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整

精選問題

我在做匯算清繳，投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表的數(shù)據(jù)填問

納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表第4行的賬載金額、稅收金額，是由《投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表（A105030）》的合計(jì)行數(shù)據(jù)自動(dòng)匯總帶過來的，無需手動(dòng)填寫，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)取數(shù)。答
老師，食堂買的菜沒有發(fā)票應(yīng)該怎么處理？問

有進(jìn)貨的單子都可以做賬，建議還是在工資里邊做伙食補(bǔ)貼，然后發(fā)工資的時(shí)候扣下來支付給食堂，就不需要發(fā)票了答
老師，企業(yè)房產(chǎn)稅按金額的多少交問

如果是沒有出租，就是按房產(chǎn)原值的*70% 答
老師，請(qǐng)問，公司為資金使用方便，頻繁用借款形式，轉(zhuǎn)法問

?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等答
老師代扣代繳手續(xù)費(fèi)已經(jīng)退到賬戶這個(gè)時(shí)候需問

您好，不用，這個(gè)申報(bào)無票收入就可以答

在線提問累計(jì)解決 317621個(gè)問題