丁零 追問(wèn)

2020-10-11 15:08

老師：很多個(gè)小供應(yīng)商都是無(wú)票采購(gòu)入庫(kù)的，我們也可以入賬是嗎？因?yàn)檫@些供應(yīng)商都開(kāi)不了發(fā)票給我們，所以都沒(méi)有走對(duì)公，只能走現(xiàn)金賬，如果我走對(duì)公帳也行嗎？

meizi老師 解答

2020-10-11 15:08

你好 是的 正常你也得入賬 就算沒(méi)有發(fā)票也得匯算調(diào)整處理即可。      不管是否開(kāi)票 你可以選擇用銀行付款的。 確實(shí)小額的可以現(xiàn)金支付。

丁零 追問(wèn)

2020-10-11 15:39

老師：如果以后采購(gòu)貨物都沒(méi)有發(fā)票，比如我們營(yíng)業(yè)額10萬(wàn)，庫(kù)存成本4萬(wàn)，租金工資加起來(lái)6.5萬(wàn)這樣，如果有采購(gòu)發(fā)票，我利潤(rùn)肯定是虧損的，如果沒(méi)有采購(gòu)發(fā)票，匯算清繳的時(shí)候是不是10-6.5萬(wàn)=3.5萬(wàn)是要交稅的？

meizi老師 解答

2020-10-11 15:43

那你就要繳納很多企業(yè)所得稅的       比如你利潤(rùn)是10萬(wàn)     你之前減去了6.5萬(wàn)沒(méi)有發(fā)票的  這部分還得調(diào)增  就是16.5*稅率繳納了

丁零 追問(wèn)

2020-10-11 15:54

就是無(wú)票的都不能稅前減掉是吧，那如果我的營(yíng)業(yè)額10萬(wàn)，庫(kù)存成本4萬(wàn)（無(wú)票），費(fèi)用10萬(wàn)有票，這樣是不是不用交企業(yè)所得稅了，

meizi老師 解答

2020-10-11 15:56

你好 是的。 你雖然之前季度減去了 。匯算也得加回來(lái)報(bào)稅的 。     你成本也得有發(fā)票的。  你都入賬成本的

丁零 追問(wèn)

2020-10-11 15:56

因?yàn)閯偛盼覀兝习宀欢畣?wèn)了哪個(gè)會(huì)計(jì)，這樣跟我講，只要我們的費(fèi)用發(fā)票夠多，就不用那么多采購(gòu)發(fā)票也可以的，目前我們公司開(kāi)業(yè)到現(xiàn)在還是虧損的

meizi老師 解答

2020-10-11 15:57

你好  你虧損 就算調(diào)增也不會(huì)繳納企業(yè)所得稅的 。  只是你還是得正常匯算調(diào)增處理。

丁零 追問(wèn)

2020-10-11 16:01

有點(diǎn)懵了，老師你的意思是，營(yíng)業(yè)額10萬(wàn)，庫(kù)存成本4萬(wàn)（無(wú)票），費(fèi)用10萬(wàn)有票，這樣不用交企業(yè)所得稅了，但是年底還是要調(diào)增，如果費(fèi)用發(fā)票加起來(lái)達(dá)到營(yíng)業(yè)額了，就算沒(méi)有采購(gòu)發(fā)票，也沒(méi)關(guān)系，不用交企業(yè)所得稅，還有就是虧損也不用交，但是也是要走正常的調(diào)增處理

meizi老師 解答

2020-10-11 16:07

你好 是的。        一句話(huà)就是你累計(jì)都虧損了就不繳納企業(yè)所得稅的 。   只是因?yàn)槟銢](méi)有發(fā)票   應(yīng)該做賬的做進(jìn)去。 沒(méi)有發(fā)票的匯算調(diào)增處理 。 最終是不繳納的。