出發(fā) 追問

2020-08-26 13:52

1.賬實(shí)不相符的部分怎么辦呀老師？2.您說的固定資產(chǎn)清理我沒太明白？3.整個(gè)過程是否考慮稅務(wù)影響？4.我們這個(gè)資產(chǎn)賣過去，對方需要給我們開什么發(fā)票？5.對于新的分公司來說，我們是一次性計(jì)入費(fèi)用，按照那個(gè)新的政策500萬以下可以加速折舊一次進(jìn)費(fèi)用，那么，我們需要先做固定資產(chǎn)，然后一次折舊，還是這部分資產(chǎn)我們直接計(jì)入費(fèi)用中去？

樸老師 解答

2020-08-26 13:59

１.按照你賬上的來做哦
２.就是賣出去你賬上固定資產(chǎn)的剩余價(jià)值
３.交增值稅
４.你們賣出去，你們開固定資產(chǎn)的發(fā)票
５..一次性折舊就是計(jì)入費(fèi)用了

出發(fā) 追問

2020-08-26 14:18

1.我的意思是賬上的部分資產(chǎn)已經(jīng)沒有實(shí)物了，我們是需要按照現(xiàn)有實(shí)際有的資產(chǎn)進(jìn)行固定資產(chǎn)清理呢？還是不考慮沒有實(shí)物的部分，按照賬面的凈值做清理？2.因?yàn)樯婕肮潭ㄙY產(chǎn)很多，我們開發(fā)票要開明細(xì)嗎？明細(xì)豈不是很多？再一個(gè)不確定是否能開出固定資產(chǎn)的發(fā)票？

樸老師 解答

2020-08-26 14:19

1.不用，賬上沒有直接給他們就行，也不用做賬不用開票，直接就按照賬面的凈值做清理
2.要有明細(xì)的

出發(fā) 追問

2020-08-26 16:16

稅總發(fā)布財(cái)稅【2018】54號(hào)文，規(guī)定了“企業(yè)在2018年1月1日至2020年12月31日期間新購進(jìn)的設(shè)備、器具，單位價(jià)值不超過500萬元的，允許一次性計(jì)入當(dāng)期成本費(fèi)用在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除，不再分年度計(jì)算折舊。”針對這個(gè)我有以下幾個(gè)問題：1.買入的固定資產(chǎn)在會(huì)計(jì)做賬時(shí)正常計(jì)入固定資產(chǎn)科目，折舊正常按不同年度計(jì)提，；稅務(wù)一次性計(jì)提折舊？2.還是說會(huì)計(jì)上正常計(jì)入固定資產(chǎn)科目后，一次性計(jì)提折舊完畢？3.還是說我買入的這部分資產(chǎn)可以直接計(jì)入管理費(fèi)用？

樸老師 解答

2020-08-26 16:18

1.是的，稅法上一次性折舊，會(huì)計(jì)上不
3.要折舊的

出發(fā) 追問

2020-08-26 16:22

老師，會(huì)計(jì)還是根據(jù)正常月月折舊對不？稅法選擇一次折舊后，每年稅會(huì)差異需要調(diào)賬的是吧？

樸老師 解答

2020-08-26 16:26

對的，就是這樣操作的

出發(fā) 追問

2020-08-26 16:40

謝謝老師，你真棒！！

樸老師 解答

2020-08-26 16:43

滿意請給五星好評，謝謝