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平安
于2016-07-11 10:10 發(fā)布 ??1077次瀏覽
宋生老師
職稱: 注冊稅務(wù)師/中級會計師
2016-07-11 10:12
您好!不說的。用第二季度的稅前利潤彌補(bǔ)過第一季度的虧損后的余額繳納企業(yè)所得稅,企業(yè)所得稅是按全年累計利潤來計算的,用二季度加一季度的數(shù)來計算繳納。
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第三季度計提所得稅,金額是9月利潤表利潤總額*稅率還是第三季度利潤表利潤總額*稅率
答: 您好,是第三季度利潤表利潤總額*稅率
老師,一季度利潤總額100萬,已交所得稅,二季度利潤總額80萬元,還用計提所得稅嗎?
答: 你好,這個就不需要再計提
一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
7-9月是利潤總額-20000 10-12月利潤總額12w。第四季度計提所得稅的利潤總額是12-2=10w嗎?
答: 是,第四季度計提所得稅的利潤總額是12-2=10w
老師,1-6月利潤總額為負(fù),但4-6月利潤總額為盈利,是不是第二季度就得交所得稅?
討論
你好老師,這個單位執(zhí)行的企業(yè)準(zhǔn)則,這是第四季度報表。利潤總額乘以2.5%算出來所得稅不對,但是全年的利潤總額算出來的所得稅能對上,這樣報報表對嗎
這個季度所得稅申報的利潤總額是指這個季度的還是從以前年度結(jié)轉(zhuǎn)到現(xiàn)在的利潤總額?是資產(chǎn)負(fù)債表那個未分配利潤還是利潤表那個利潤總額?
上季度利潤總額為471151.15,所得稅費為484.95,本年累計利潤總額為:440439.49,本年累計所得稅費為709.14,當(dāng)期所得稅總額-19469.28,怎么計算本季度應(yīng)交所得稅額
企業(yè)所得稅季度申報表利潤總額是按照利潤表中利潤總額填寫,還是按照利潤表中的凈利潤填寫
宋生老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務(wù)師/中級會計師
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