2018年開出去是17的稅率 但是我做未開票收入沒有17的稅率了，只有13的怎么辦 這樣銷項稅就沖不平了

Darongrong 追問

2020-07-22 09:54

是的；老師

Darongrong 追問

2020-07-22 09:57

而且用主營業務收入就影響當期的收入了        只能用以前年度損益科目吧

海老師 解答

2020-07-22 10:01

是的 只能用以前年度損益類科目，您之前18年未開票收入已經確認收入申報了，只是現在要補開發票是嗎？

Darongrong 追問

2020-07-22 10:09

不是    是我2018年開出去一張發票，現在退回來做沖紅   沖紅是在2020年5月份做的沖紅    2020年6月份又開回去了    但是只開一部分，沒有開完回去        剩余的，因為是2018年的品種，2020年沒人要這種品種了只能做未開票收入

海老師 解答

2020-07-22 10:11

學員您好，這邊您2018年假設開了100萬的發票，那么你如今紅沖了其中的60萬，是這個意思嗎？只沖減了一部分，并重新又開了這部分的發票給對方是嗎？

Darongrong 追問

2020-07-22 10:15

老師 ，您為何再而三的反問我，我表述得很清楚了吧 ！

海老師 解答

2020-07-22 10:25

老師也不想隨便給您一個答案，為了跟您確認清楚哦，以便于給您給準確的回復，因為老師看來如果您18年已經開票已經確認收入，那么你20年只沖減部分的話，那么你還有部分沒有沖減的話那就在今年是沒有必要處理了，您在18年就已經申報了，只要對沖減重開部分申報即可