完美的紅酒 追問

2020-07-21 10:33

是的，老師知道要補(bǔ)稅，所以現(xiàn)在我想確認(rèn)一下，就是一個(gè)應(yīng)付賬款平賬，還有一個(gè)就是是否可以把補(bǔ)記的收入通法人與公司的往來款做賬，怎么說呢？就是公司沒有錢存這筆大額收入但是還想把賬給平了，補(bǔ)繳稅款！

完美的紅酒 追問

2020-07-21 10:38

我現(xiàn)在是不清楚怎么按我現(xiàn)在的情況做分錄。前面會(huì)計(jì) 分錄做的是 借 應(yīng)付賬款 貸其他應(yīng)收就是把收到票后的其他應(yīng)收平賬了。昨天老師說是：借 成本或費(fèi)用 貸 應(yīng)付賬款，就是給到學(xué)校的30%做成本或費(fèi)用哪個(gè)科目比較好，以后匯繳時(shí)比較省事！

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-21 10:39

那之前后款項(xiàng)是誰收了，如果是法人
借其他應(yīng)收款 法人
貸 收入
應(yīng)交稅費(fèi)

完美的紅酒 追問

2020-07-21 10:40

以前收款都收到了法人私戶了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-21 10:46

那就按上面的分錄調(diào)整處理的

完美的紅酒 追問

2020-07-21 10:48

做成本或費(fèi)用對(duì)以后匯繳影響一樣嗎？哪個(gè)科目對(duì)于以后工作比較方便？

完美的紅酒 追問

2020-07-21 10:51

老師，那調(diào)整是這樣嗎？借：成本或費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款 然后收入借 其他應(yīng)付 法人（現(xiàn)在和法人掛賬科目是其他應(yīng)付）貸 主營(yíng)收入 稅費(fèi) 這樣子嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-21 10:53

是的，就是這樣處理的，分錄沒問題的

完美的紅酒 追問

2020-07-21 10:54

成本或費(fèi)用進(jìn)哪個(gè)科目比較好呢 老師
？

完美的紅酒 追問

2020-07-21 10:56

如果是費(fèi)用科目  是做營(yíng)業(yè)費(fèi)用還是管理費(fèi)用 ？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-21 10:59

你這是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，同時(shí)管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用都各要有一點(diǎn)的

完美的紅酒 追問

2020-07-21 11:01

還有就是收入與這筆費(fèi)用或成本怎么匹配？也是借記 其他應(yīng)付 法人100%收入，結(jié)轉(zhuǎn)30%應(yīng)付賬款科目的費(fèi)用或成本嗎？

完美的紅酒 追問

2020-07-21 11:04

現(xiàn)在學(xué)校開回的發(fā)票金額57萬，是不是必須要借：其他應(yīng)付 法人190萬 貸：收入 190萬 ，然后 再  借 應(yīng)付賬款 57萬 貸 成本或費(fèi)用 57萬？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-21 11:05

你是按70%結(jié)轉(zhuǎn)為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，再按15%左右結(jié)轉(zhuǎn)期間費(fèi)用就可以了的

完美的紅酒 追問

2020-07-21 11:06

57萬的70%結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎 、

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-21 11:09

按你收入轉(zhuǎn)的，你這收入的70%轉(zhuǎn)的

完美的紅酒 追問

2020-07-21 11:16

實(shí)際我們是按每個(gè)學(xué)生收費(fèi)，比如一個(gè)學(xué)生6千。就是 借 其他應(yīng)付 -法人6000 貸：收入 6000；然后結(jié)轉(zhuǎn) 借主營(yíng)成本4200 貸什么科目？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-21 11:20

貸應(yīng)付賬款等，你這成本 是指要支付出去的

完美的紅酒 追問

2020-07-21 11:24

那就是我原來的科目 ：借 應(yīng)付賬款 貸 其他應(yīng)收款 不用一次性處理，等我補(bǔ)收入時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本直接就是 借：成本貸 應(yīng)付賬款了 是這意思嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-21 11:26

是的，就是這個(gè)意思

完美的紅酒 追問

2020-07-21 11:27

您上面說的按15%左右結(jié)轉(zhuǎn)期間費(fèi)用 怎么理解 老師？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-07-21 11:27

你有成本，有費(fèi)用啊，你費(fèi)用要也要確認(rèn)的