2某機(jī)械制造廠為增值稅的一般納稅人,采用一計(jì)稅法,適用的增值稅稅率為13%2019年10月份發(fā)生的有關(guān)業(yè)務(wù)資料如下:(1)售一批A商品,開具的增值稅專用發(fā)票上列明的不含稅銷售額為60000元(2)銷售一批8商品,取得含增值稅價(jià)67800元,男收取包裝物租5650元(3)銷售設(shè)備配件向購買方開具增值稅通發(fā)票,價(jià)稅合計(jì)176元,結(jié)算時(shí)始予購買方3%的現(xiàn)金折扣(4)購進(jìn)生產(chǎn)用材一批,取得增值稅專用發(fā)票,發(fā)票上注明的價(jià)款稅款分別20000元2600元⑤)進(jìn)辦公用的消耗性材料一批,取得增值稅專用發(fā)票,發(fā)票上注明的價(jià)款稅款分別為10000元1300元(6)擴(kuò)鍵陽工食領(lǐng)用上月購進(jìn)的生產(chǎn)用材一批,實(shí)際成本5000元,該批材在購進(jìn)時(shí)已取得增稅詳情專用發(fā)票開在當(dāng)期報(bào)要求(1)計(jì)算該廠本月的項(xiàng)稅多少元?(2分(2)計(jì)算廠本月進(jìn)項(xiàng)稅物的轉(zhuǎn)出是多少元?(2分)(3)計(jì)算廠月可報(bào)的項(xiàng)稅額是多少元?(2分)(4)計(jì)算該廠月應(yīng)的增值稅稅題是多少元?(2分)

立紅老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2020-07-08 16:24

你好
(1)計(jì)算該廠本月的項(xiàng)稅多少元?(2分
項(xiàng)稅多少元?(2分——這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)還是銷項(xiàng)
(2)計(jì)算廠本月進(jìn)項(xiàng)稅物的轉(zhuǎn)出是多少元?
(2分)(3)計(jì)算廠月可報(bào)的項(xiàng)稅額是多少元?——項(xiàng)稅多少元?(2分——這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)還是銷項(xiàng)
(2分)(4)計(jì)算該廠月應(yīng)的增值稅稅題是多少元?(2分)