開了一張外經證去預繳稅款，開票170萬含稅，預繳百分之二的收入，工會經費的完稅額是779.82元，請問怎么算的

媽媽愛菠菜 追問

2020-06-29 11:56

工會經會不是按工資的百分之二嗎？那這個預繳的增值稅額怎么算的

bamboo老師 解答

2020-06-29 11:59

這個是異地征收的 不按百分之二
異地預繳增值稅 一般納稅人按2%

媽媽愛菠菜 追問

2020-06-29 12:06

能幫我算下步驟么，這個項目預繳的增值稅額

bamboo老師 解答

2020-06-29 12:30

您可以參照下面圖片計算下哈 然后不會的找我

媽媽愛菠菜 追問

2020-06-29 12:38

意思就是繳納增值稅的依據是不含稅收入的百分之二預繳，不是按開票金額應繳增值稅的百分之二預繳，是這樣理解的嗎

bamboo老師 解答

2020-06-29 13:29

是的 是不含稅收入的百分之二預繳，

媽媽愛菠菜 追問

2020-06-29 14:34

?您好，增值水申報表上比賬上多出了1976.18元的留底稅額，但是納稅申報表本年累計那里又和賬上是一致的，我該做什么分錄調成個申報一樣呢

bamboo老師 解答

2020-06-29 14:36

要先查明原因 什么情況不一致

媽媽愛菠菜 追問

2020-06-29 14:59

關鍵本年累計對上了，老師，他們這里有點特殊，查不到那應該怎么調整

bamboo老師 解答

2020-06-29 15:06

本年累計是一樣的 那也應該一致啊  您調整 的話 本年累計又不對了

媽媽愛菠菜 追問

2020-06-29 15:16

我就想把賬上調成和申報表一致，怎么調呢，還有就是申報表上25欄有一個期初未繳稅額負的9839.63元，這個在申報表上有很久了，賬上也沒有顯示，這個又怎么弄呢

bamboo老師 解答

2020-06-29 15:21

您這個數字一致了 累計就要不一致了 要查原因 看哪個月開始不一致的 
期初未交不需要做處理