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送心意

bamboo老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2020-06-28 13:35

您好  請(qǐng)問(wèn)藍(lán)字發(fā)票有沒有抵扣

追問(wèn)

2020-06-28 13:45

您是指對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)票嗎?沒有哈

bamboo老師 解答

2020-06-28 14:11

那就是銷售方自己開具紅字發(fā)票信息表 然后開具紅字發(fā)票?

追問(wèn)

2020-06-28 14:35

老師,之前給對(duì)方開的是專票。對(duì)方已經(jīng)拿去進(jìn)項(xiàng)抵扣了。那么我這邊該怎么處理呢?

bamboo老師 解答

2020-06-28 14:57

對(duì)方開具紅字發(fā)票信息表 然后把信息表編號(hào)給您 您開具紅字發(fā)票

追問(wèn)

2020-06-28 17:13

如果對(duì)方還沒有進(jìn)項(xiàng)抵扣的話,我就自己填寫紅字發(fā)票信息表然后開紅字發(fā)票嗎

bamboo老師 解答

2020-06-28 17:16

是的 對(duì)方還沒有進(jìn)項(xiàng)抵扣的話 把發(fā)票聯(lián)跟抵扣聯(lián)收回
自己填寫紅字發(fā)票信息表然后開紅字發(fā)票

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您好 請(qǐng)問(wèn)藍(lán)字發(fā)票有沒有抵扣
2020-06-28 13:35:57
確認(rèn)返利折讓的原因:在開具紅字發(fā)票之前,需要明確返利或折讓的具體原因,例如銷貨退回、開票有誤、應(yīng)稅服務(wù)中止等 。 開具紅字信息表:根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于紅字增值稅發(fā)票開具有關(guān)問(wèn)題的公告》(國(guó)家稅務(wù)總局公告2016年第47號(hào)),在開具紅字發(fā)票前,需要填開并上傳《開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表》(簡(jiǎn)稱《信息表》),并根據(jù)購(gòu)買方是否已用于申報(bào)抵扣來(lái)決定由哪方填開《信息表》 。 紅字發(fā)票與信息表的對(duì)應(yīng)關(guān)系:開具的紅字專用發(fā)票應(yīng)與《信息表》一一對(duì)應(yīng),確保信息的準(zhǔn)確性 。 發(fā)票的收回:在開具紅字發(fā)票時(shí),應(yīng)當(dāng)收回消費(fèi)者所持有的機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票全部聯(lián)次。如果消費(fèi)者已經(jīng)辦理了相關(guān)的稅務(wù)或注冊(cè)登記手續(xù),可能不需要退回所有聯(lián)次 。 車輛識(shí)別代號(hào)/車架號(hào)(VIN)的填寫:在發(fā)生銷貨退回或開票有誤時(shí),需要在“規(guī)格型號(hào)”欄填寫機(jī)動(dòng)車車輛識(shí)別代號(hào)/車架號(hào)(VIN);但如果是銷售折讓,則不填寫VIN 。
2024-09-23 17:34:21
確保原藍(lán)字發(fā)票有誤:紅字發(fā)票是對(duì)原藍(lán)字發(fā)票的更正或沖減,因此必須確認(rèn)原藍(lán)字發(fā)票存在錯(cuò)誤或需要調(diào)整的情況。這可能包括金額、稅率、商品信息等方面的錯(cuò)誤。 獲取稅務(wù)機(jī)關(guān)的批準(zhǔn):在開具紅字發(fā)票之前,必須向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提交申請(qǐng),并取得其批準(zhǔn)。稅務(wù)機(jī)關(guān)會(huì)審核申請(qǐng)材料,確保紅字發(fā)票的開具符合規(guī)定。 準(zhǔn)確填寫紅字發(fā)票信息:在開具紅字發(fā)票時(shí),必須準(zhǔn)確填寫相關(guān)信息,包括原藍(lán)字發(fā)票的號(hào)碼、代碼、金額、稅額等。同時(shí),還需要注明更正或沖減的原因和依據(jù)。 保留相關(guān)證據(jù):開具紅字發(fā)票后,必須保留相關(guān)的證據(jù)和憑證,以備稅務(wù)機(jī)關(guān)查驗(yàn)。這包括原藍(lán)字發(fā)票、紅字發(fā)票、稅務(wù)機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件等。 及時(shí)通知購(gòu)貨方:在開具紅字發(fā)票后,應(yīng)及時(shí)通知購(gòu)貨方,告知其紅字發(fā)票的開具情況和原因。這有助于避免購(gòu)貨方對(duì)交易產(chǎn)生疑慮或誤解。 遵守稅務(wù)規(guī)定:在開具紅字發(fā)票的過(guò)程中,必須嚴(yán)格遵守稅務(wù)規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)。不得利用紅字發(fā)票進(jìn)行虛假申報(bào)、偷稅漏稅等違法行為。 注意開具時(shí)限:紅字發(fā)票的開具通常有一定的時(shí)限要求,超過(guò)時(shí)限可能無(wú)法開具或需要重新申請(qǐng)。因此,在發(fā)現(xiàn)原藍(lán)字發(fā)票有誤時(shí),應(yīng)盡快采取措施并申請(qǐng)開具紅字發(fā)票。 區(qū)分不同情況:根據(jù)具體情況,紅字發(fā)票的開具方式也有所不同。例如,對(duì)于銷售退回、開票有誤等情況,需要全額開具紅字發(fā)票;而對(duì)于部分退貨、折扣等情況,則可以按照規(guī)定開具部分紅字發(fā)票
2024-09-23 16:14:26
購(gòu)買方申請(qǐng),機(jī)器打不出來(lái) 讓購(gòu)買方手動(dòng)填寫
2019-11-26 18:41:13
增值稅電子發(fā)票怎么知道對(duì)方是否紅沖? https://zhuanlan.zhihu.com/p/360730042
2022-03-23 11:14:30
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